公司管理系统财务管理系统规章制度25420.pdf

实用文档 公司财务管理制度 一、总原则 财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构， 负责公司日常财 务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有： 1、负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项资金使 用和费用开支；收回产品销售款，清理催收应收款项；办理日常现金收付、费用 报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白票据，按日编报资金 日报表；做好公司筹融资工作； 处理、协调与工商、 税务、金融等部门间的关系， 依法纳税。 2、负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规，按照会 计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照会计制度规定设 置会计核算科目、设置明细帐、分类帐、辅助帐，及时记帐、结帐、对帐，做到 日清月结，帐帐相符、帐实相符、帐表相符、帐证相符；管理好会计档案。 3、负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算帐表，做 好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料，及时、正确地为 成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核支付设备、材料款项，配 合各部门做好结算；完善各项成本辅助帐的设置，健全各项统计数据。 4 、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有关的资料， 定期进行经济活动分析， 判断和评价企业的生产经营成果和财务状况， 为公司领 导决策提供依据。 5、配合公司内部审计。 根据上述工作范围和职责，为加强财务管理，特制定本制度。 二 、财务工作岗位职责 （一）财务经理职责 1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培 训和考核财会人员。 2、 结合公司具体情况建立规范的财务模式， 指导建立健全相关财务核算制 度，负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。 3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低 消耗、节约费用、提高经济效益。 文案大全 实用文档 4 、 其他相关工作。 （二）财务主管职责 1、 负责管理公司的日常财务工作。 2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出 方案和意见。 3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。 4 、负责公司会计核算和财务管理制度的制定， 推行会计电算化管理方式等。 5、 严格执行公司各项制度，加强财务管理。 6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做 好对本部门工作的指导、监督、检查。 7、 组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务 经理对成本费用进行控制、分析及考核。 8、 负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工 作，并按规定手续报请销毁。 9、 参与产品价格及工资、奖金、福利政策的制定。 10、完成领导交办的其他工作。 （三）会计职责 1、 按照规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处 理及时； 2、 发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、 审核、汇总； 3、 产品成本的核算，仓库产品、材料的盘点，账单的核对、汇总和保存； 4 、 会计凭证、账簿、报表等档案的保存和管理工作； 5、 完成部门主管或相关领导交办的其他工作。 （四）出纳职责 1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。 2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金。 3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实 相符。 三、现金管理制度 1、 所有现金收支由公司出纳负责，要严格控制费用，个人请客、餐费、客 户服务报销和个人借款， 对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度， 要有经 文案大全 实用文