学校后勤管理系统规章制度.pdf

实用文档 一、财务管理制度 （一）报账会计岗位职责 1. 负责编制学校的收支预算、年终决算及各种统计报表工作，分 析学校的财务收支状况，为领导决策提供可靠依据。 2. 负责学校收支凭证的初审工作，对集中审验后的原始凭证进行 分类汇总，填制原始凭证汇总表和报账凭证，及时办理报账业务。做 好学校收支辅助账和往来款项辅助账的登记工作，及时与核算中心对 账。 3. 负责指导监督出纳员的日常业务工作，每月至少与出纳人员对 账一次，不定期检查出纳员库存情况，月末上报核算中心备用金对账 单。 4. 负责学校的收费工作，严格按规定收费项目和标准进行收费， 执行“收支两条线”管理制度。做好票据的领取、保管、使用、核销 工作。 5. 负责本学校职工的工资调整、人员调动、社会保险、住房公积 金等各种手续的整理上报工作。整理归档从核算中心返回学校的所有 会计资料。 6 ．加强对国有资产的管理，确保国有资产不流失，按规定进行核 算，固定资产的购入、使用、报废清理手续完整，做到帐证相符，帐 帐相符，帐实相符。 7．对往来款项及时清理，不长期挂帐，对应上缴的款项，不拖欠 挪用，及时上缴。 8．按 《会计档案管理办法》 的规定，妥善保管好会计凭证， 帐册， 报表等档案材料，定期立卷归档。 9. 完成计财科和核算中心布置的其他工作。 文案大全 实用文档 10. 对本校教职工在工资调整、发放等方面提出的疑问，给予明 确的解释。 （二）出纳员岗位职责 1、严格执行现金管理制度， 认真掌握库存限额， 按现金收付记帐， 凭征办理收付，收付数额当面点清，防止差错。 2、记好现金日记帐、 存款日记帐， 做到日清月结， 保证帐证相符， 帐款相符，存取与核算中心帐目相符。每月盘库一次。 3、根据核算中心收付记帐凭证办理核算中心支付， 收入的支票现 金和票证及时存入核算中心，签发的支票或票证必须有存款保证，不 准签发空头支票和过期支票。 4、不得私下借支现金， 需要暂付款必须有行政领导签字同意后方 可暂付，暂付之后必须按具体规定日期内结清，不得拖欠公款。 5、学校实行财务一支笔审批制度，凡是经费开支，必须经校长审 批同意后可开支出。 6、做好学校财务支出的保密工作，不准随便泄露财经信息。 7、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为学校增收节支。 8、加强存款和现金管理， 及时核对核算中心存款， 做到帐款相符， 对库存现金，要逐步盘点，库存现金不得超过人民核算中心核定的限 额。 9、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙。 10、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到 相互支持，配合默契。 文案大全 实用文档 （三）现金管理制度 1、严格按国务院颁发的 《现金管理暂行条例》 规定的范围使用现 金，不得随意扩大现金使用范围。（我校现金使用范围为：按国家规 定应支付给个人的工资、 劳动报酬、 出差人员的差旅费和 1000 元以下 的零星开支， 1000 元以上的开支应使用转账方式结算） 此范围已不适 应发展要求可删除 。差旅费可凭出差通知书及费用票据到校财务结算。 2 、必须根据财务规定使用现金， 不准将公款作为储蓄款私人存储， 不准私设“小金库”，单位所有收入必须上缴教育会计集中核算中心 统一管理，收取现金必须开具收款凭证，严禁收费