价格监督管理流程图.docxVIP

MP02.05.04 价格监督 1.风险 F1未及时、完全发现价格执行中的违规情况 F2未按相关规定对价格执行的违规情况进行相应的处理 控制措施 1 ) F:未及时、完全发现价格执行中的违规情况 F1.1M销售事业部油气销售科产品销售结算岗位对现场销售岗位填制的销售出库凭 据进行审核，审核各类油气产品的销售是否严格执行国家、股份公司、油田公司制定的价 格。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 F1.2M财务资产处生产成本科销售核算岗位对各种销售出库凭据、发票进行审核， 审核各类油气产品的销售是否严格执行国家、股份公司、油田公司制定的价格。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 F1.3M财务资产处关联交易科价格管理岗位每月通过对会计凭证进行检查，审核各 类油气产品的销售是否执行国家、股份公司、油田公司制定的价格。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 F1.4M财务资产处主管领导通过对会计凭证的不定期审核，审核各类油气产品的销 售是否执行国家、股份公司、油田公司制定的价格。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 2) F:未按相关规定对价格执行的违规情况进行相应的处理 F2.1M销售事业部油气销售科产品销售结算岗位对现场销售岗位填制的销售出库凭 据进行审核，对价格有误的凭据及时与现场销售岗位核对并更正。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 F2.2M财务资产处生产成本科销售核算岗位对各种销售出库凭据、发票进行审核， 对价格有误的及时返回油气销售科重新开具正确的发票。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 F2.3M财务资产处关联交易科价格管理岗位每月通过对会计凭证进行检查，对价格 执行有误的及时作出书面报告并报送处长审核处理。该文档为文档投稿赚钱网作品，版权所有，违责必纠 F2.4M财务资产处主管领导对价格执行过程中的违规情况报告及处理意见进行审核。 流程步骤 编号 业务活动 操作岗位/部门 业务表单 描述 01 对所销售的各类油气产品的价格进 行审核 运销处油气销售科销售结算 岗位 02 对每笔销售业务中各类油气销售价 格进行审核监督 会计核算中心 生产成本科 销 售核算岗位 03 对销售事业部销售的各类油气产品 的价格进行复核并进行帐务处理 会计核算中心 生产成本科 销 售核算岗位 04 通过对油气销售凭证进行检查，监督 各类油气产品价格 会计核算中心关联交易科 价 格管理岗位 05 不定期检查价格执行、管理情况 吐哈油田财务资产处 主管 领导 06 听取价格工作汇报或检查指导价格 管理工作 吐哈油田总会计师 流程接口