综合稽核管理制度.pdfVIP

會簽及分發( 口表示核准前需要會簽審查簽署的單位或人員及核准后分發單位) 口總 經 理 _________ 口厂 长 _________ 口财 務 部 _________ 口生 产 部 _________ 口 保 部 _________ 口工 程 部 _________ 口資 材 部 _________ 口管 理 部 _________ 口業 務 部 _________ 修 訂 記 錄 項 修 修訂 修 訂 內 容 次 訂者 日期 簽 核 記 錄 文 件 管 制 章 承 認 審 核 起 草 1. 目的 为了加强惠科五金事业部（以下简称：事业部）的经营管理，规范各分厂的经营行为、 查错防弊、消除隐患、确保事业部持续、稳定、健康的发展，特制定本办法。 2. 适用范围 适用于事业部下属各工厂及部门。 3. 稽核的定义： 稽核是一项既有系统性又有独立性的稽查与复核活动，收集证据并对证据进行客观 地评价，以确定相关的活动及其结果是否与规划内容一致，规划内容是否有效实施，且 规划内容是否适合与达到目标，或是否满足相关之审核原则（如ISO 条文、年度月度预算、 特殊项目需求等）， 异常问题进行追溯和跟踪，并最终形成文件的过程。 4. 稽核部 门组织架构 4.1 事业部综合稽核部（以下简称：稽核部）是事业部独立的监督部门， 事业部总经 理负责，业务上直接受事业部总经理领导，行使综合性的内部监督审查职能； 4.2 稽核部组织架构 总经理 ISO流程 生产与研发 管理流程 财务账目 稽核专员 稽核专员 稽核专员 稽核专员 5. 稽核专员工作分工与岗位要求 5.1 稽核部配置具有较高素质的专职审查专员，稽核岗位分工为 ISO 流程、生产 与研发、管理流程、财务账目等四个类别。 5.2 稽核部制定稽核人员岗位责任制，明确任务，落实责任，稽核检查工作必须以国 家的相关法律、法规和公司的规章制度为依据， 稽核事项做到实施清楚，材料真实，评 价公正、结论准确。（详见附件 X 与 X） 5.3 稽核专员按领域分工向各工厂及部 门提供相应的服务，如各类标准、制度、流程 的制定与审核，领域相关工作的支持与协助；（详见附件 X 与 X） 5.4 稽核专员必须熟悉公司生产运营、相关法律法规，并具备相应的专业技能； 5.5 稽核专员必须忠于职守，保守商业秘密，廉洁自律，依法审计，坚持原则，客观公 正，勤勉尽责、谨慎执业。 6. 综合稽核的目的与权限 6.1 综合稽核的目的 6.1.1 检查工厂内控制度的健全、有效性，工厂各职能部 门是否遵守体系管理与目 标管理（PQCDMS）等内部控制制度和业务流程等，是否有效的防范风险； 6.1.2 针 稽核中发现的问题，提出合理性建议，加强和完善内部管理； 6.1.3 宣导合规理念，树立全员合规意识、自律意识，通过事前方法、事中监控、时 候检查等方法，实现公司合规、持续、健康发展。 6.2 稽核部与被稽核部 门职责与权限 6.2.1 稽核部 门职责与权限 6.2.2 负责各类稽核相关制度条例的