浙江财经大学东方学院胡军辉商业银行学完整版.pdfVIP

一、 名词解释 流动性： 指资产的变现能力。 银行资本充足性： 指银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以 维持充分信誉的最低限度； 同时，银行现有资本或新增资本的构成， 应该符合银行总体经营 目标 外源资本： 主要由投资者超缴资本和资本增值构成，如普通股和优先股 内源资本： 指银行自己经营所获得的利润中抽取一部分，如公积金 债务资本： 后期偿付债券，也称次级债券 核心资本 ：指所有者权益，资产总值减去负债总额后的净值 附属资本： 由未公开储备、重估储备、 普通贷款准备、 包括长期次级债券在内的混合性债务 工具等所组成 风险加权资产： 银行在风险权数给定的基础上， 利用加权平均法， 将各项资产的货币数乘以 其风险等级权数得到该项资产的风险加权值，然后得到的累加值 可用资金成本： 指银行可以实际用于贷款和投资的资金， 是银行总的资金来源扣除应交的法 定存款准备金和必要储备金后的余额 边际存款成本： 指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。 自动转账存款（ ATS ）：是一种存款可以在储蓄存款账户和支票账户之间按照约定自动转换 的存款 回购协议： 指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议， 约定在一定期限后按约定价格购 回所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式。 欧洲金融债券： 指债券发行银行通过其他银行和金融机构， 在债券面值货币以外的国家发现 并销售债券。 现金资产： 是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 资金头寸： 商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金， 主要包括时点头寸和时期头 寸。 基础头寸： 是指商业银行的库存现金以及在中央银行的超额存款准备金的加总。 贷款承诺费： 是指银行对已承诺给顾客而顾客又没有使用的那部分资金收取的费用。 补偿余额： 是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。 质押贷款 ：按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利 作为质押物发放的贷款 票据贴现： 银行按客户要求， 以现金或活期存款买进客户持有的未到期的商业票据的方式发 放的贷款 住房按揭贷款： 是由住房的购买者在支付一定的购房款后， 不足部分向银行申请贷款， 以向 卖房者付清全部房款。 不良贷款： 借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息 关注贷款： 尽管借款人目前有能力偿还贷款本息， 但潜在的问题如果发展下去将会影响贷款 的偿还。 次级贷款 ：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入已不足以保证还款， 需要通过出售、变卖资产或对外融资，乃至执行抵押担保来还款。 可疑贷款： 借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保等措施，也肯定要造成一定损失。 审贷分离： 贷款管理的各个环节划分为既相互独立、 又相互制约的管理岗位， 建立权力制衡 机制，明确各自责任。 表外业务： 指商业银行从事的， 按通行的会计准则不列入资产负债表内， 不影响资产负债总 额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动 票据发行便利： 是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行的融资承诺 远期利率协议： 是一种远期合约， 买卖双方商定将来一定时间段的协议利率， 并制定一种参 照利率， 在将来清算日按规定的期限和本金数额， 由一方向另一方支付协议利率和届时参照 利率之间利息差额的贴现金额 外汇期货： 在有幸的外汇交易市场上， 由清算所向下属成员清算机构或经纪人， 以公开竞价 方式进行具有标准合同金额和清算日期的远期外汇买卖 利率期货： 指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式进行利率期货合约的交易 持续期缺口： 等