设计院财务制度.pdfVIP

设计院财务管理规定 　　 1 ．总则 　　 1.1 为加强本院财务管理工作，发挥财务在经营管理方面和提高 经济效益中的作用，根据市局有关规定，结合本院实际，制定本规定。 　　 1.2 财务室是本院的财务管理中心，负责科学合理地组织本院的 各项财务活动，包括本院日常财务收支、资金的筹集和调配、业务效 益分析等。 2 ．财务收支管理 　　2.1 日常性财务收支须严格按规定执行，工资 准、福利发放、业 务招待费、办公费用等经常性支出报院长批准后执行。为保证财务的 统一性、严肃性，财务报销实行“一支笔”签批制度。 　　2.2 报销的各类原始凭证，必须是正规税务发票，且字迹清晰，用 途清楚，日期签章齐全，数量、金额一致。否则，财务室不予报销。 2.3 各室（队）人员因外出审查、培训等各项业务费用的报销，审查 需提供审查会通知、会议签到表，培训需提供相关文件，经财务审核 后，由室（队）主任汇总，统一报院长批准。 　　2.4 报销凭证必须由财务室（主管会计）对发票的真实性、合法性、 完整性进行审核，然后由院长审批签字后方可报销。 　　2.5 当月末发生的经济业务，次月上旬以前须报财务室，特殊情况 须说明事由；拖欠达二个月以上的，财务室不予报销。 3 ．员工借支管理