2019年有关人民币跨境结算近年外汇管理政策的介绍.pptVIP

1 近年外汇管理政策介绍 主要内容 1/ 打击热钱。 59 号文，银行结售汇头寸和返程投资； 11 号 文，转口贸易、外债指标、延期付汇比例和结售汇头寸 ；加大检查打击力度。 2/ 重点领域改革。出口收汇留存境外和进口付汇核销改革 促进便利化。 PE 管理和返程投资 3/ 法规清理，废止或者失效 170 多件，新增 38 件。 4/ 规范管理。碳排放和行政许可，个人银行卡 / 分拆结售 汇 / 结售汇系统。服务贸易；资产管理公司处置不良资 产所涉担保问题；担保余额管理程序；人民币资本项目 。 2019/4/5 2 3 2010 年以来外汇局发布的主要政策 一、 2010 年 59 号文 二、出口收汇留存境外 三、进口付汇核销改革 四、行政许可项目表格 五、碳排放权通知 六、对外担保和境外投资政策 七、外汇市场交易工具 八、 2011 年 11 号文 4 碳排放 管理政策 出台的背景 绿色经济 。促进发展 交易越来越多，没有规范 规范管理 主要内容 ? 银行直接办理，凭申请书、商业发票、交易合 同、国家发改委批复、联合国授权机构认定书 ? 申报为资本项目。可开立资本账户专户保存 ? 交易所开专户，须经外汇局批准。外汇登记和 开户都需审核外汇局批准文件 ? 收汇和付汇遵循同一原则 5 境内非居民国际收支统计制度 2009 年 6 月 17 日，国家外汇管理局综合司发布了《 关于 境内非居民收付款国际收支统计间接申报 有关事项的通知》（汇综发 [2009]85 号）。 ? 近些年境内非居民和境内之间的资金往来越来越 频繁，数额较以前增幅相对较大，需要尽快完善其 申报与统计。 ? 目的是为全面采集非居民通过境内银行与境外发生 的涉外收付款信息，规范境内非居民与境内之间收 付款的国际收支间接申报管理。 ? 管理原则是双线申报。和境外的交易由非居民申报 ；和境内的交易由境内居民一方申报 。 2019/4/5 6 59 号文以及 11 号文 ? 一是结售汇头寸管理。 59 号文权责发生制改为收付发生制 ；远端售汇限定数额施行下线管理。 11 号文进一步提高下 线标准特别是负头寸。 ? 二是 59 号文下降预收比例， 11 号文下降延付比例。加强转 口贸易管理，外汇收入应在企业进行相应转口贸易对外支 付后方可结汇或划转。银行收到转口贸易外汇收入应当转 入企业待核查账户；企业将转口贸易收入结汇或划转到经 常项目账户时，应当向银行提交相应的转口贸易出口合同 、进口合同、收汇及付汇凭证；银行审核相关单证后方可 为企业办理结汇或划转手续。转口贸易收入结汇或划转金 额超过相应支出金额 20% 的，企业应当持上述单证向当地 外汇局申请；经当地外汇局核准后，银行方可为企业办理 相应结汇或划转手续。 2019/4/5 7 59 号文和 11 号文 ? 三是 59 号文加强返程投资管理，补登记手续要先审计，违 规处罚后登记。 11 号文加强短期外债管理。 ? 四是总体评估短期有效，但效果岁时间推移最终减弱。 IMF 支持采取宏观审慎性措施管控资本流动。现在形势与 几十年前的“美国共识”已发生根本变化。 2019/4/5 8 加强资产管理公司所涉担保管理 ? 不良资产所附担保不作为对外担保管理。但转让后具有 涉外因素，因此需要登记。 ? 补登记手续。需要提供逐笔登记明细的备案表，外汇局 提供回执。 ? 转让后因该不良资产包发生或者提供对外担保的，按照 对外担保管理，即审批和登记程序。涉及到效力。 2019/4/5 9 行政许可项目表 所有项目办理均应遵守。要改同样发文形式。单位公 章、独立审计报告、特殊目的公司 10 号令等； 明确取消项目的办理原则；服务贸易较为特殊 首问负责制 明确行政许可先处罚后办理原则：仅限与本行政许可 有关的违规行为 综合部门检查监督 10 2019/4/5 11 ? 完善管理，打击构造性交易。明确了分拆结售汇的特 征，银行的不同处理方式，手持现钞的办理等。 ? 电子银行准入标准。明确电子银行和柜台加在一起不 得超过个人限额的规定。明确审核标准。 ? 业务范围：境内个人年度额度内经常项目非经营性结 售汇和境外个人年度限额内非经营性结汇 ? 先开账户通过外汇账户办理电子银行业务 ? 通过个人结售汇系统办理；