黄骅港全面管理提升项目 对标管理体系 BP v19.pptVIP

Page 31 神华黄骅港务公司管理咨询与实施服务项目 另外，针对指标的特性和数据收集的难以程度，确定合理的指标应用方式 内部对标 （纵向对标） 外部对标 （横向对标） 描述 ? 在企业内部开展的对标，与历史情况的对 比或相同业务单位间的同期对比； ? 可以是企业内生产经营指标的不断超越； ? 也可以是将企业内部工作更具绩效的某一 部门的做法当作其他部门学习的标杆； ? 内部对标可以帮助企业定义外部对标管理 的明确范围与主题； ? 指标数量可以较多； ? 外部对标包含竞争对标、行业对标（同业对标）和 一般性对标（跨行业对标）； ? 通过对竞争对手或行业最佳典范企业的产品、服务、 流程等各领先领域进行对比分析，进而转化为企业 自身改进的方向和动力； ? 可与不相关或不同行业的企业就某个工作程序进行 对标，向非相关行业领先实践学习（较少）； ? 指标数量通常较少； 优点 ? 标杆资料和信息容于获取，无商业机密问 题； ? 可促进企业内部相同业务单位间的合理竞 争，提升整体绩效； ? 在专业化程度较高的企业内，可促进部门 间的沟通。 ? 竞争对手或同行业典范与企业自身的相似程度较大， 其成功经验更具有借鉴意义，且应用性和可复制性 强； ? 而与不同行业企业对标则有利于激发企业的创意和 突破性思维，使企业实现与行业内其他企业的差异 化。 缺点 ? 视野相对较窄，不易找到行业最佳典范； ? 学习的对象局限在企业内部，难以为企业 带来创新性的突破。 ? 信息、数据收集困难，对标成本高昂； ? 不同企业间历史、文化等方面的差异会影响对标成 果的应用效果。 5 Page 32 神华黄骅港务公司管理咨询与实施服务项目 综合考虑指标的构成类型和对标方式，整理得出黄骅港的对标指标 - 外部对标指标 序号 指标名称 指标描述 指标定义 / 公式 单位 频率 对标方式 数据来源 1 吞吐量 经水运运进、运出港区范围并经装卸的 货物数量 进口吞吐量 + 出口吞吐量 万吨 次 / 年 外部对标 生产指挥 中心 2 产能利用率 指对港口总体产能的利用情况，用以衡 量港口在生产计划、生产组织、生产保 障方面的综合能力。 其中考虑到数据 收集的问题，使用实际产能与设计产能 的对比来跟踪港口的产能利用情况 港口产能利用率 = 当年实际产 能 / 港口设计产能 % （外） 次 / 年 外部对标 生产指挥 中心 规划发展 部 3 全员劳动生 产率 指港口全体员工有效工作时间所贡献的 港口总产出 , 以单位人员的吞吐量表示 吞吐量 / 全部正式员工人数； 万顿 / 人天 次 / 年 外部对标 人力资源 部 4 吨煤综合成 本 指装卸单位煤炭而平均耗费的成本，是 将总成本按不同构成要素摊给单位煤炭 吞吐量的成本，反映港口装卸的费用水 平。构成要素包括材料消耗、能源消耗、 维修维护费用、自有人工、外委劳务、 管理及财务费用、税金，以及疏浚费用。 与外部港口进行对标时，考虑到黄骅港 疏浚的特殊性，可以就包含与不包含疏 浚费用分别对比。 营运支出 / 港口煤炭吞吐量 或 （营运支出 - 疏浚费用） / 港口煤炭吞吐量 元 / 吨煤 （外） 次 / 年 （内） 次 / 月 外部对标 财务部 5 单位综合能 耗 在统计期内，对实际消耗的各种能源量， 按统一的折算标准折算所得到的总能源 消耗量 万吨吞吐量所消耗的各种能 源折标煤量之和 千克标煤 / 万吨吞吐 量 （外） 次 / 年 （内） 次 / 月 外部对标 设备部 Page 33 神华黄骅港务公司管理咨询与实施服务项目 内部对标指标——运营效率类（ 1/4 ） 序号 指标名称 指标描述 指标定义 / 公式 单位 频率 对标方式 数据来源 6 经济增加值 港口税后息前利润减去全部占用资本 成本，是所有成本被扣除后的剩余收 入。是股东衡量利润的方法， EVA 使决 策与股东财富一致 净利润 + （利息支出 + 研究开发支出 调整项 + 非经常性损益调整项× 50% ） ×（ 1 —所得税税率）—（平均所有 者权益 + 平均负债 - 平均无息流 动负债 - 平均在建工程）×资本成 本率 万元 次 / 年 内部对标 财务部 7 装卸计划完 成率 跟踪计划的完成情况，组织角度可从 生产一、二部的卸车、装船各环节分 别跟踪，时间角度包括年度、月度。 期间实际完成量 / 期间计划完成量 万吨 / 月 次 / 月 内部对标 生产指挥 中心 8 非计划性停 工时间 由于未预测到的原因造成停工，对生 产经营造成不同程度的影响。这一指 标体系公司对生产经营风险的管控能 力和应变能力。 非计划内的、由外力造成的停工时 间的总和 小时 / 月 次 / 月 内部对标 生产指挥 中心 9 部门卸车产能 利用率 对产能及其利用率的观察及分解，可 考察卸车环