内部审计质量评价汇报材料.pptVIP

汇 报 材 料 内 部 审 计 质 量 评 估 陈 小 群 各位领导 根据 《安徽省内部审计“防风险、强管理、促发展五 年提升行动”实施意见》 的要求，我单位积极行动，按照 《安徽 省内审协会关于印发 全省内审工作“质量评估年”主 题活动实施方案 的通知》 和 《安徽省审计厅关于印发开 展内部审计质量评估工作实施意见的通知》 精神，开展了各 项 质量评估 工作，并取得一定的成果，现向大会汇报如下： 01 简介 02 质量评估工作开展情况开展简介 03 开展质量评估以来的相关经验与心得 04 下一步努力的方向 目 录 简介 安徽水利开发股份有限公司 （以下简称安徽水利）是一 家国有上市公司（股票代码： 600502 ），控股股东安徽水利建筑工程总公司 原是省国资委所属企业， 2011 年与安徽建工集团重组。公司注册资本金 5.0193 亿元，三大主营业务为工程施工、房地产开发、水电投资建设与运营。 近年来，公司资产总额和市场份额快速扩张， 2014 年底公司年报总资产达 117 亿元，业务遍及全国 30 个省市自治区及海外。 公司下设职能部门 18 个，下辖分（子）公司 40 余家，在册职工 4800 余人，中 高级职称 1000 余人。拥有水利水电施工总承包等 8 个一级资质 , 正在申报水利 水电施工总承包特级资质，拥有 6 座优质水电站等核心资产。公司技术力量雄 厚，装备精良，管理规范，是一家成长性很强的企业。 审计部简介 安徽水利于 2003 年 4 月 15 日在沪市 A 股上市 , 根据相关要求，于 2002 年 1 月成立了 独立的审计部 。经过十多年的发展，公司审计部在公司董事会、审 计委员会的领导下，按照公司规章制度的相关要求，积极贯彻《中国内部审 计准则》、《安徽省内部审计条例》等法律法规，充分发挥内部审计职能， 不断拓宽内部审计领域，有效地发挥内部审计监督、服务和内部控制评价的 职责，为公司经济安全稳定的发展保驾护航。 安徽水利审计部现有在职员工 10 人，其中高级职称 3 人，国际注册内审 师 1 人，建造师、造价工程师 5 人。曾多次荣获全省、全市内审 “先进单位 ”“先进个人” 等荣誉。 审计部简介 1 经 济 责 任审计 2 工 程 决 算审计 3 重 点 项 目 经 济 效 益 审 计 4 财 经 纪 律审计 5 其 他 专 项审计 6 内 部 控 制评价 质量评估工作开展情况开展简介 质量评估工作开展情况 2014 年 7 月编制 评估方案 ，确定了 自我评估 的基本形式，成立了 评估工作 组 ，开展了 评估技能培训 。 9 月份正式开展评估，精选了锦江大酒店、蚌埠分 公司经济责任审计两个 项目 开展评估工作。以 问卷调查、查阅审计底稿文档、 量化打分、召开评估工作会议 等形式，完成了 2014 年的评估工作。评估结果表 明，审计部当前人员在 专业胜任能力 方面，能够胜任当前工作，所有人员符合 《内部审计人员职业道德规范》的要求，能够按照《中国内部审计准则》的各 项要求开展工作。但同时，在内部审计环境的改善方面，如审计的 公开、透明 度、审计的沟通 方面，还尚存有不足。 质量评估工作开展情况 2015 年 7 月评估工作再次精选了 两个项目 北方分公司、白连崖电站两项目 开展审计质量评估工作。 2015 年评估结果表明， 审计的内部环境有所改善，审 计部注重加强了审计沟通，加强了专业人员的职业培训，提高了审计能力。多 部门参与增大了审计的透明度。形成了齐抓共管的审计局面。 但也仍发现还存 在一些不足，如计算机辅助审计还有待进一步建设。审计成果的有效性还需得 到进一步的加强等。 开展质量评估以来的相关经验与心得 01 工作重视是前提 02 精心组织是保障 03 不断完善与创新是动力 04 取得成效是目标 经 验 心 得 工作重视是前提 内部审计质量评估是一项旨在 优化内部审计环境、提高审计从业人员抗风 险能力的一项有益于内部审计良性发展的活动 ，只有 高度重视、思想统一 才能 将这项工作有力推动。活动开展以来，省厅、省市两级内审协多次组织检查、 推动、指导，我单位领导也高度重视，公司党委书记兼总经理亲自审批评估方 案，并成立了纪委书记牵头，审计部、人力资源部、财务部等部门参与的质量 评估工作组，评估工作的开展有了组织保障。 精心组织是保障