小额贷款公司营运管理风险分析知识讲义.pdfVIP

. 小额贷款公司运营管理 风险分析知识讲座 大华国信 孙秉南 目 录 第一部分 有关小额贷款公司风险监管的政策背景 第二部分 小额贷款公司存在的主要经营风险 第三部分 小额贷款公司经营风险的防范措施 Word 文档 . 第一部分 相关监管政策背景 江苏省小额贷款公司在三年的发展过程中暴露了一些经营管理 方面的问题， 如不及时加强外部监管和内部管理， 小额贷款公司经营 风险将进一步增大。 为防范经营管理风险， 促进小额贷款公司又好又 快发展，省金融办于 2011 年 7 月 13 日下发《关于开展全省小额贷 款公司专项检查工作的通知》 （苏金融办发〔2011 〕38 号）文件，并 在 8 月 1 日至 9 月 30 日其间要求各市金融办对辖区内小额贷款公司 经营发展情况开展专项调研和检查。检查重点涉及以下五个专题内 容： 专题一：股东出资能力； 专题二：信贷投放合规性； 专题三：财务数据真实性； 专题四：关联交易； 专题五：公司内部治理。 Word 文档 . 第二部分 小额贷款公司存在的主要经营风险 风险一：股东自有资金不足，抽逃资本金。 通过在各地市检查过程中发现， 部分小额贷款公司股东， 尤其是 控股股东（如：主发起人）存在自由资金出资能力不足，主要表现在 以下方面： 1、自身负债水平过高（超过 70%）； 2 、对外投资总额远超过上年净资产（远超过 100%）； 3 、主发起人年度审计报告中（附注）并未反映出对小额贷款公 司的该项股权投资。 部分小额贷款公司股东存在抽逃资本金现象： 如：小额贷款公司成立前三个月就以低息（年 5%-6%）贷款形式 将注册资本的 50%以上资金发放给股东关联企业或个人， 但之后的本 息主要由实际用款人支付。 （通过客户档案及进账单等凭证） 此外，一些法人股东实际没有这么多存量资金， 就会串通不法会 计师事务所出具虚假的验资报告， 或者先从朋友处周转资金进行验资 登记，随后抽逃出资。由于小额贷款公司资本金先天不足，所以一旦 运作资金周转困难， 就会损害其他股东的权益， 小额贷款公司自身将 面临解散的风险。 如：验资报告内验资户进账单中显示出资人非股东 本人。 上述现象均可反映出股东出资能力不足， 首先资金方面就不支持 小额贷款公司发展， 仅将小贷公司作为资金套现， 获取银行信用的融 Word 文档 . 资平台，对小额贷款公司实际经营发展极为不利。 风险二：服务对象存在较大偏差。