清欠工作管理办法(试行).docxVIP

清欠工作管理办法 （试行） 第一章总则 第一条 为解决公司业务活动中面临的客户迟付、拖欠、拒付产品货款项，造成 流动资金短缺，法律纠纷不断，生产型企业生存与发展的重大难题， 加强对催收货款工 作（简称活欠工作）的管理，引导企业规范经营、防拖防欠，促进企业提高管理质量， 增强竞争实力，特制订本办法。 第二条 应收账款是指根据各类供货合同（协议）约定，公司应收取买方的各类 款项。其中包括产品货款、代垫运输费等款项。 第三条 拖欠账款是指超出合约规定期限应收未收的款项，其中包括因拖欠造成 应补偿的利息。 第四条 公司各单位根据我国有关法律，依据签订的供货合同和履约情况，通过 诉讼或非诉讼方式催收应收账款，处理因拖欠货款引起的经济纠纷、解决历史遗留拖欠 货款的事项以及为预防发生拖欠采取的措施均为本办法涉及的业务范围。 第二章机构职责与人员配备 第五条公司成立“活欠工作领导小组”，下设活欠办公室（简称公司活欠办）。 公司活欠工作领导小组全面负责公司的活欠领导工作。 第六条 公司活欠领导小组下设活欠工作办公室（简称活欠办），活欠办公室在公 司活欠工作领导小组直接领导下对公司的活欠工作实施专业性管理和业务性指导， 参与 大额货款活收工作，并协调解决活欠工作中发生的重大问题。 第七条 各下届公司要高度重视活欠工作，由主要领导负责主抓活欠工作，并设 立专门的活欠机构负责活欠工作，活欠机构要配备足够数量的工作人员，制定明确的工 作职责。 第八条 公司要逐步建立和完善既有应收账款所在单位独立负责，乂有财务、销售、 法律和下届公司通力合作的活欠工作体系，并逐步建立客户信用、企业风险管理体系。 第九条公司总部及下届公司配备的活欠工作人员要具备一定的专业水平和综合 业务能力。要重视活欠工作人员业务素质的培养和业务能力的提高， 支持并积极选派人 员参加系统内外的各类与活欠工作有关的业务培训。 第三章责任制度 第十条 总裁是活欠工作的第一责任人，全面负责本单位的活欠工作。对于拖欠 货款额度大、账龄长、难度高的客户，总裁要亲自参加策划、决策并组织实施。 第十一条公司领导班子成员要积极参与活欠工作，根据分工职责承担相应的活 欠工作责任，并将活欠指标纳入领导班子的经营考核指标体系。 第十二条公司财务部对活欠工作负有专业管理职责。公司财务管理部按照合约 规定的付款条件，及时监督货款回收，控制拖欠货款发生，督促拖欠款的活收和追索， 核定活欠工作的成本，处理呆账坏账。 第十三条部门责任 、公司活欠办公室负责公司总部和下届企业活欠工作的管理、协调和指导。认真 贯彻执行上级有关活欠工作管理制度和管理办法；掌握汇总活欠工作进展情况，审核、 填报有关报表，提供分析资料；对各环节活欠责任人的工作进行管理和监督。 负责组织 有关部门研究制订客户活欠的措施和办法。 、销售部和各下届公司要对签约、履约全过程承担连续责任。负责协调解决活欠 过程中涉及合同条款的争议问题， 根据供货合同和结算资料，提供有效证据，为活欠工 作提供收款依据。 、企业财务管理部门在活欠工作中要加强货款结算回收工作，严格财务核算和收款 手续，提供有关拖欠款的准确数据，收集客户资金动态信息，及时与企业活欠办公室沟通。 参与实施活欠工作中的债转股、实物抵债以及实物变现、资产评估等工作。 、市场技术部和下届公司要及时组织力量进行协调处理，解决好客户投诉的质量 问题，活除活欠障碍。 、欠款业务所在下届公司要提供相关结算凭据，以便财务、经营和活欠部门掌握 货款结算的数额，保证货款及时结算。 、销售部要及时提供业务合作中的洽商签证等原始资料和数据，保证证据的完整 和准确。 、企管部应加强法律事务服务，应加强合同审核，做到合同签定前签署意见、合 同签定后内容交底，履约过程中进行检查等。及时准确的收集各种证据资料，提出有效 的解决办法，依案情与诉讼审批程序对案件进行评估、立案、诉讼。 、公司其它相关部门要根据本部门工作职能，担负活欠工作中应承担的责任。凡 对公司统一安排的活收拖欠工作执行不力的，应承担其责任。 第十四条 销售业务经办人是活欠的直接责任人，也是货款活收的终身责任人。 各下届公司应严格执行合约条款， 把客户开发、关系维护和货款活收结合起来，视货款 实收情况维护客户关系，未经公司销售部批准，不得随意终止供货。 第四章活欠原则 第十五条活欠工作的指导思想是依约主张债权、依法维护权益。按照既积极 活收乂讲究策略的原则创造性地开展活欠工作。在活欠工作中要注意与还贷、抵税、 活偿债务、处理不良资产结合起来。要处理好活欠与市场开拓、客户关系维护的关系。 第十六条 对拖欠货款的客户，要逐个分析，找出拖欠原因，确定活欠目标和实 施方案，根据客户的资金、信用状况采取不同的活收方法，核定活欠指标。 对资金状况较好的客户和债务人，应加大催收