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制订部门 制订日期 审 核 总经理签发 财务管理制度 财务部 2009-4-27 财务管理制度 财务管理制度为酒店在财务管理业务上，除财务会计制度以外的业务运作规条。 本管理办法所包括的规定内容，酒店所有员工必须绝对遵守，不得违犯，或以任何形 式蓄意背离原意，以致虚设或走样。 各级人员在执行各项管理办法，如有疑问或不充分了解时，应向上一级主管人员 查询，不可自行断章取义，以致曲解原义，走样或错误执行，造成过失。 财务管理办法的内容，包括各项管理办法的细则都是财务管理业务上用以规范业 务运作标准，使用符合酒店业务运作要求。这些管理办法的制定，在原则和方向上 , 应 依循和符合财务会计制度的规定和精神。如遇财务管理办法与财务会计制度的规定内 容产生茅盾或不一致时 , 应以财务会计制度的规定执行。财务管理办法的相关部份应 停止执行并由酒店的财务总监 , 根据财务会计制度的规定作出修订 , 并于当月内报回 酒店行政办备查。 财务管理办法的内容包括 : 一、现金管理办法 二、营收现金缴纳管理办法 三、发票管理办法 四、支票使用管理办法 五、客用保险箱管理办法 六、市内交通费用的报销规定 七、使用复印机的管理办法 第一章 现金管理办法 酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理 。违反本管理办法所规定 ，按财务 相关法规给予处分并追究应负的经济责任。 第一条 酒店的所有收入包括往来资金、现金和营业收入，除按规定留存的备用金存放 在酒店内规定的贮存处，作为周转资金外，均应存入酒店在银行的账户内。 第二条上述账户的提取款项须由总经理 ( 或他的代表 ) ，和另一位由董事会指定负责人 ( 或他的代表 ) ，共两人的会签，并加盖酒店的支票专用章方可提取。 第三条上述银行账户的支票专用章由总出纳保管。所有支票必须要经管财务的副总经 理或总经理在支票上加盖银行账户私章后，总出纳方可给予加盖支票专用 章。 第四条上述银行账户的支票由银行领出后，经总出纳登记后由应付账款会计保管并凭 经有效批准的付款要求通知单填写支票。不符本项规定的任何情况，应付 账款会计不予填写支票。 第五条酒店的所有营业现金收入均按酒店的 营收现金缴纳的管理办法 办理，违反者 按财务法规给予处分，并追究应负的经济责任。 第六条 按本管理办法存放在酒店内的周转资金规定为： 精品 word 文档 值得下载 值得拥有 制订部门 制订日期 审 核 总经理签发 财务管理制度 财务部 2009-4-27 1 ．总出纳手存备用金 - 总出纳的备用金，仅作为本制度规定的其他备用金的 报销回填和支付零星现金支出。 2 ．外币兑换备用金 - 前台结帐处的外币兑换备用金，除受酒店的规定管控 外，同时必须遵守银行对代外币兑换业务所订立的有 关规定，并只作