上市公司审计部职能及各岗位职责说明.docxVIP

1、 在董事会审计委员会的领导下，依据深交所关于〈〈中小板上市公 司内部审计指引》、中国内审协会发布的〈〈中国内部审计准则》及顾地科 技〈〈内部审计制度》规定，独立开展内部审计工作。 2、 负责对股份公司及属下子公司内部控制的完整性、合理性、实施 的有效性以及风险管理进行检查、评价，对内控缺陷应提出审计建议。 3、 负责对股份公司及属下子公司财务状况、财务收支活动的合法性、 合规性、真实性和完整性进行审计，对其经营效果进行评价。 4、 负责对股份公司及属下子公司主要负责人任期经济责任进行审 计，审查其经营业绩的真实性和年度经营目标的完成情况，为公司对其年 度绩效考核提供依据。 5、 每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次审计，并对募集资 金使用的真实性和合规性发表意见。 6、 按〈〈中国内部审计准则》规范要求组织审计人员开展审计工作。 运用适当的审计方法，收集充分的审计证据，做好审计工作底稿的编制、 复核和整理归档工作，在与被审计单位充分沟通后提交审计报告。 7、 组织审计人员学习内部审计、财务、税务等方面的法律法规和专 业知识，积极参加行业协会组织的审计业务培训，提高审计人员素质。 8、 每个会计年度结束前两个月内向审计委员会提交下一年度内部审 计工作计划，并在每个会计年度结束后两个月内向审计委员会提交年度内 部审计工作报告。 一、审计总监岗位职责 1、 在董事会审计委员会领导