业务招待费用报销管理规定.pdfVIP

业务费用管理规定 根据公司实际情况， 本着节约和实事求是的原则， 对公司业务费用做如下管 理规定。 一、业务管理 总经理是公司业务费用的唯一管理者， 各项业务开支必须经总经理同意。 总 经理对公司业务费用的使用情况负责，公司的业务使用费接受总公司的专项检 查。财务部是公司审核费用的主管部门， 对公司接待客人、 业务往来所发生的餐 费、住宿费、礼品费、旅游费用等进行有效审核。费用发生前应当报总经理、董 事长批准后方可实施。 若因特殊原因未能及时办理审批手续的， 应先通过短信或 OA 进行审批， 5 日内补签《业务费用申请表》 。 （一）总经理申请业务费用，单次超过 1000 元报董事长审批。 （二）总经理以下人员申请业务费用，单次 1000 元以下，逐级审批后报总经理 审批；单次超过 1000 元，总经理审批后报董事长审批。 （三）非相关人员不得参与业务接待。 二、业务标准 （一）业务对象划分标准 一般接待对象：地方政府一般办事人员、业务往来单位一般人员等。 特别接待对象：地方政府局领导、处级干部，业务往来单位副总级人员等。 特殊接待对象：市级领导、厅级干部等。 （二）具体业务标准 接待级别 一般接待 特别接待 特殊接待 业务内容 烟标准 50 元/ 包 50 元/ 包 50 元/ 包 酒标准 200～300 元/ 瓶 300～500 元/ 瓶 500～ 1000 元/ 瓶 餐费标准 50 元/ 人 100 元/ 人 150 元/ 人 1、公司接待人员所用的烟、酒由公司统一购买保管，领用时填写《烟、酒领用 申请表》，报总经理批准。若因特殊原因未能及时办理审批手续的，应先通过短 信审批， 5 日内补签《烟、酒领用申请表》 。 2、在食堂就餐的业务往来客人，由接待部门报行政部统一汇总报销。每人按 20 元补贴，经总经理审批。 三、报销审批 （一）总经理报销业务费用，财务部审核报销。 （二）总经理以下人员报销业务费用，单次报销 1000 元以下，部门负责人审核 后交财务部审核，报总经理审批报销；单次报销 1000 元以上的，部门负责人审 核后交财务部审核，总经理审批后报董事长审批报销。 （三）所有人员报销超过业务标准的业务费用，填写《业务费用超标审批表》 ， 部门负责人审核后交财务部审核，报总经理审批报销。 （四）礼品、礼金、及旅游接待报董事长审批。 （五）报销人员凭费用报销单、有效正规发票、 《业务费用申请表》、《业务费用 清单》报销，超过业务标准的还应当附《业务费用超标审批表》 。未提交齐全的 财务部有权退回报销人。 （六）报销人员在事后 10 个工作日内报销，超过 10 天无正当理由延迟报销的， 处以 50～200 元罚款。 四、本规定由公司财务部负责解释。 五、本规定自董事长签发之日起执行。 附件 1：业务费用申请表 附件 2 ：业务费用超标审批表 附件 3：烟、酒领用申请表 附件 4 ：业务费用清单 甘 肃 瑞 和 祥 生 物 科 技 有 限 公 司