{财务管理企业融资}对我国中小企业融资难问题的探讨.pdfVIP

{财务管理企业融资}对我国中小 企业融资难问题的探讨 上财务管理不健全，信用等 60%以上都是3B 或 3B 以下，高层管理者的合同意识，履行水 平和诚信观念十分淡薄，恶意举债，转嫁风险的现象时有发生，更有一些中小企业由于种种 原因逃债、偷税、漏税，使得中小企业的信用度大大降低，这样使得大量的信用贷款也就很 难投入其中，不利于中小企业融资。 3 ．中小企业抵押担保难 社会中介机构太少，导致中小企业担保难、抵押难。特别是中小科技、信息企业，由于其缺 少可用于抵押的抵押物，获得担保则更难。抵押难具体表现为：中小企业抵押物少，抵押物 折扣率高，同时中小企业抵押缺乏完备的信用担保机制，担保很难落实，难以符合银行的贷 款条件；评估部门手续繁琐、收费高、评估标准不规范、随意性大，企业难以承受；担保则 更难，愿意为中小企业担保的单位很少。 4 ．中小企业信息不对称 由于中小企业自身的财务制度、管理制度等不健全，内部管理不规范。因此，银行及其他金 融机构很难掌握他们的实际经营状况，更加上中小企业的高层管理者素质不是很高等特点， 没有及时与银行及其他金融机构沟通，银行及其他金融机构无法获得贷款合同实施后中小企 业的有用信息，特别是企业申请贷款的实际能力和偿还债务的能力。 （二）外部环境原因 1 ．我国迄今尚未设计出针对企业创业阶段的融资体制 中小企业的业主基本上是依赖自有资金和向亲友借贷等手段取得创业资本，随后的发展阶段 也很难获得及时有力的融资支持，主要是依赖企业内部积累。对于商业银行而言，中小企业 贷款的管理成本较高，从自身利益考虑，不愿对中小企业贷款。由于中小企业数量众多，企 业的情况千差万别，企业要求贷款的数额小，给中小企业贷款会大大增加银行的业务量和经 营成本，往往得不偿失。 2 ．政府对中小企业融资渠道的开启不足，政策支持力度也不够 中小企业从证券市场融资是非常困难的，加之我国基金组织以及其他融资公司还处于初建阶 段，其他融资渠道也没有为中小企业融资创造有效机会。而政府在搞活中小企业，加强资金 融通方面也没有采取优惠的扶持政策，以及建立为中小企业的贷款进行担保、保险的机构， 这在客观上限制了中小企业的融资渠道和融资能力。 3 ．银行及其他金融机构对中小企业认识不到位，存在定位偏差 国有商业银行把自己的服务对象锁定在国有大中型企业，纷纷以经营大宗批发贷款为主，使 90%的信贷资源都配置在国有大中型企业，形成 “重大轻小”、“重国有轻民营”的观念，对 大企业“丰贷”，而对中小企业“惜贷”。 4 ．银行及其他金融机构为确保资产安全而选择信贷收缩 一些企业粗放经营、管理滞后、产品质量低劣或品种落后，导致商品大量积压，使企业陷入 “生产—积压—再生产—再积压”的恶性循环中，这一方面使企业资金缺口有增无减，另一 方面使银行的贷款成了呆账、死账，高风险的信贷环境使银行对经济效益欠佳或濒临破产的 企业贷款投入减少或停止发放，这些企业获得融资的难度会日趋加大。特别是相当一部分个 体私营企业大多信誉不高，且管理混乱，账目不清。银行很难弄清企业的实际账目，因此， 无法放心的放贷。 三、解决中小企业融资难的对策和建议 鉴于中小企业在国民经济中的重要地位，我们必须采取切实的对策来解除我国中小企业的融 资难问题，为中小企业的发展扫除阻碍。 （一）中小企业自身方面的对策及建议 1 ．完善内部治理机构，提高内部管理水平 中小企业应遵循市场经济的客观要求，强化内部管理，建立符合现代市场经济要求的企业组 织形式。对国有中小企业实行积极退出战略，走改制重组道路；对私营企业要引导资本社会 化方向，改变家族式管理方式，吸收现代企业制度和管理制度的要素。在企业内的所有者、 经营者、生产者之间建立互相制衡，互相约束的机制，激励每一位员工的积极性。 2 ．加强中小企业的信用观念 中小企业应注意维护自身的形象，加强信用观念。中小企业的信用不仅包括企业偿债能力和 偿债情况，还应包括企业的产品质量、品牌、市场前景、管理理念以及营销方式等方面。首 先，企业要有信用意识，企业必须及时偿还到期款项，力争做到无不良的信用记录，这既有 赖于资金合理筹措和经营业绩的提升，同时也依赖于高层管理者的信用意识。其次，要有质 量意识，包括产品质量提高和完善的售后服务体系的建立。再次，要有竞争意识，通过竞争 使中小企业优胜劣汰，在竞争中不断提升经营理念，扩大其营销网络，从而树立起良好的企 业形象。 3 ．建立健全中小企业信用担保体系 建立健全中小企业信用担保体系，应该坚持主体筹资渠道，经营模式多元化，政策性担保与 商业性担保同时并举的方