银行信用与债项评级.pptVIP

公司客户信用评级培训 风险管理部 主讲人:王XX  客户评级系统操作 债项评级系统操作 评级实施管理情况  中信银行客户评级系统操作  目录 客户评级概述 客户评级流程 客户评级要点 评级权限核定  评级概述 emp债务人(客户)评级用于评估债务人违约风险,仅反映债务人 风险特征,衡量交易对手信用风险大小一般不考虑债项风险 特征 公司客户信用风险评级是授权管理、客户授信限额设置、单项 交易授信决策与产品定价、经济资本分配与资产组合管理、资 本充足率测算等的重要依据。 emp评级对象应具有独立法人资格是我行公司业务授信对象 ∈除低风险业务外及金融机构外,在本行有授信余额或拟给予授 信的公司授信业务主债务人(借款人)和认定有效保证人,须 具有有效客户评级  emp客户评级设置15个评级级别,用大写英文字母AAA、AA、 A+ A、BBB+、BB、BB+、BB、B、cCC、CC、C、DDD、DD、 D表示。AAA、AA、A+、A、BBB+、BB、BB+、BB、B、 CCC、CC、C级为正常客户级别,按英文字母顺序,越靠后, 违约可能性越大,信用风险越高。DDD、DD、D级均为违约 客户级别,违约概率100% eI客户评级根据评级效力分为试评级和正式评级。 emIp试评级仅供参考,结果不作为正式依据  评级流程 客户经理 机构负责人 分行操作分发岗 分行操作菌 超操作岗权限 分行核定分发岗 忄分打核定岗1超分行核定岗权 总行核定分发岗  客户经理发起评级的基本条件 发起试评级的条件:有没有被用于以前试评级、评级的更新年 报。(拥有主办客户经理权限) ∈发起正式评级的条件∶有没有被用于以前评级的更新年报。 (如当前用户无评级发起权限但拥有主办客户经理权限,则显 示该用户拥有业务办理权限的客户列表) ∈完整的评级需要三个连续年度相同口径会计报表 ∈p年度每年6月30日之前(含)进行的客户评级,必须拥有前年 或更新年度会计报表;每年6月30日后进行的评级,必须包含 上一年年度会计报表和最近3个月(不含评级实施当月)中任 意一期的会计报表  要点客户类型、所属行业、基础数据 (一)客户类型 客户类型决定评级模式,客户类型的正确识别非常重要。 客户类型:除金融机构外的公司授信客户分为初营机构、项目 公司和持续经营机构三大类型。 客户类型判别遵循先特殊后一般的原则。通常情况下,首先判 别客户是否属于项目法人(包括一般建设项目法人和房地产开 发项目公司)、是否属于初营机构;其次,在确认客户不属于 前述层次的特殊类别而属于持续经营机构后,优先判断客户是 否为事业单位、民间非营利组织、投资公司、带重大建设项目 持续经营机构;最后,在确认客户不属于前述特殊类型而属于 般企业时,再根据行业属性认定其评级类型。  em项目公司识别 项目公司的基本特征是:1项目公司是为投资、建设以及 拥有、营运特定建设项目而创立的具有独立法人地位的 经济实体。建设项目是经过一个总体设计或初步设计, 经济上独立核算、行政上独立管理的一次性工程建设任 务。2项目公司除其投资建设的特定建设项目外不拥有 或基本不拥有其他实体资产和实质业务。3.项目公司作 为银行授信主体,最终还款来源完全或主要依赖建设项 目未来的现金流,包括项目产生的收益和项目实体的再 融资。 项目公司再根据其项目所在国民经济行业分为房地产开发 项目公司和一般建设项目法人,所投资建设项目是房地 产开发项目则该项目公司为房地产开发项目公司,否则 为一般建设项目法人。