实验三总账统一标准管理系统初始设置.docVIP

试验三 总账管理系统初始设置 【试验准备】引入光盘中“试验账套\试验二”文件夹下账套数据。 【试验资料】 1、总账控制参数 设置“出纳凭证必需由出纳签字”参数。 2、部分会计科目及 1月期初余额表 说明：1、因为一级会计科目在建账时系统已经预置，上表只列示出了需要修改或增加会计科目及有期初余额科目。 2、资产期初余额=负债余全部者权益期初余额累计=1，880，200 科目名称 辅助核实 方向 币别/计量 期初余额（元） 库存现金（1001） 日志 借 6，000 银行存款（1002） 借 500，000 工行存款（100201） 银行日志 借 300，000 中行存款（100202） 银行日志 借 美元 200，000（人民币） 应收账款（1122） 用户 往来 借 80，000 其它应收款（1221） 个人往来 借 9，000 预付账款（1123） 供给商往来 借 原材料（1403） 借 73，200 空白光盘 （140301） 数量核实 借 张 30，000 包装盒 （140302） 数量核实 借 个 43，200 其它原料（140303） 库存商品（1405） 借 240，000 固定资产（1601） 借 800，000 累计折旧（1602） 贷 140，000 无形资产（1701） 借 250，000 短期借款（ ） 贷 300，000 应付账款（2202） 供给商往来 贷 40，000 预收账款（2203） 用户往来 贷 应交税费（2221） 贷 应交增值税（222101） 贷 进项税额 贷 销项税额 贷 实收资本（4001） 贷 1，000，000 利润分配（4104） 贷 540，200 生产成本（5001） 借 62，000 直接材料（500101） 项目核实 借 7，000 直接人工（500102） 项目核实 借 25，000 制造费用（500103） 项目核实 借 30，000 科目名称 辅助核实 方向 币别/计量 期初余额（元） 管理费用（6602） 支出 工资（660201） 部门核实 支出 办公费（660202） 部门核实 支出 差旅费（660203） 部门核实 支出 招待费（660204） 部门核实 支出 折旧费（660205） 其它（660206） 部门核实 支出 3、凭证类别 凭 证 类 别 限 制 类 别 限 制 科 目 收款凭证 借方必有 1001，1002 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转账凭证 凭证必无 1001，1002 4、项目目录 项目设置步骤 设置内容 项目大类 生产成本 核实科目 直接材料（500101） 直接人工（500102） 制造费用（500103） 项目分类 学习类软件 2、工具类软件 项目名称 学习革命（所属分类 ：1） 轻松杀毒（所属分类 ：2） 5、期初余额 （1）总账期初余额表见“部分会计科目及 1月期初余额表” （2）辅助账期初余额表 会计科目：1122 应收账款 余额：借方80，000元 日期 用户 摘要 方向 期初余额（元） 员工 .12.31 汇仁学校 销售商品 借 50，000 赵达 .12.31 大连海光 销售商品 借 30，000 赵达 会计科目：1221其它应收款 余额：借方9,000元 日期 部门 个人 摘要 方向 期初余额（元） .12.26 管理室 张明 出差借款 借 6，000 .12.27 销售部 赵达 出差借款 借 3，000 会计科目：2202应付账款 余额：贷方40，000元 日期 供给商 摘要 方向 金额 员工 .12.20 北京万明 购买原材料 贷 40，000 白方 会计科目：5001生产成本 余额：借方62,000元 科目名称 学习革命 轻松杀毒 累计 直接材料（500101） 4，000 3，000 7，000 直接人工（500102） 15，000 10，000 25，000 制造费用（500103） 18，000 12，000 30，000 累计 37，000 25，000 62，000 【试验内容】 1.设置 1.设置总账控制参数 增加款及科目 增加款及科目 修改会计科目 指定会计科目 2.设置会计科目 2.设置会计科目