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我国商业银行风险管理现状 一、 风险定义 风险是指引起损失产生的不确定性。 风险具有两大要素：损失和 不确定性。 二、 商业银行面临的主要风险 （一） 市场风险 市场风险是指有基础金融变量，如利率、汇率、股票价格、通货 膨胀率等方面的变动所引起的金融资产或负债的市场价值变化会给 投资者带来的损失的可能性。 （二） 信用风险 贷款是银行的主要活动。贷款活动要求银行对借款人的信用水平 作出判断。这些判断并非总是正确的，借款人的信用水平也可能因各 种原因而下降。银行总是面临交易对象无法履约而损失贷款的风险即 信用风险。 （三） 流动性风险 流动性风险是指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资， 即当银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资 产获得足够的资金，从而影响其信用和盈利水平。在极端情况下，流 动性不足会使银行资不抵债。 （四） 操作风险 最重大的操作风险在于内部控制及治理机制的失效。 这种失效状 态可能因失误、欺诈、未能及时作出反应而导致银行财务损失，或使 银行的利益在其他方面受损失，如银行交易员、信贷员、其他工作人 员越权或从事职业道德不允许的或风险过高的业务。操作风险的其他 方面包括信息技术系统的重大失效或诸如火灾和其他灾难等事件。 （五） 法律风险 商业银行要承受不同形式的法律风险。 包括因不完善、不正确的 法律意见和文件而造成同预计情况相比资产价值下降或负债加大的 风险。同时，现有法律可能无法解决与商业银行有关的法律问题：有 关某一商业银行的法庭案例可能对整个商业银行业务产生更广泛的 影响，从而增加该行本身乃至所有商业银行的成本，相关法律有可能 发生变化。在开拓新业务时，或交易对象的法律权力未能界定时，商 业银行尤其容易受法律风险的影响。 （六） 国家风险 银行在进行国际信贷业务时，除一般贷款业务中产生的信用风险 外，还面临着国家风险。所谓国家风险是指与借款人所在国的经济、 社会和政治环境方面有关的风险。当向外国政府或政府机构贷款时， 由于这种贷款一般没有担保，国家风险便最明显。 三、商业银行风险管理的概念 商业银行风险管理是指通过风险分析、风险预测、风险控制等方 法，预防、回避、排除或者转移经营中的风险，从而减少或避免经济 损失，保证经营资金的安全。它有两方面涵义：一是收益一定条件下 的风险最小化；二是风险一定条件下的收益最大化。商业银行风险管 理的这两个基本目标（收益目标和安全目标）与其经营目标是一致的。 四、我国商业银行风险管理的现状和存在的问题 我国商业银行风险管理起步较晚。随着金融体制改革的不断深 化，我国商业银行风险管理虽有所改进，但仍存在许多问题。从我国 目前实际情况和改革开放的进展来看，我国商业银行正在和将要面临 以下难题： （一）缺乏较为成熟的风险管理技术导致市场风险 目前，国际银行界风险管理广泛使用统计方法和模型对风险进行 量化管理，与之相比，我国的商业银行比较重视定性分析，而风险分 类及量化技术落后。其中，内部评级和资产组合管理是风险度量的重 要技术。风险管理技术的落后增加了我国风险管理的难度。 （二）企业改制的不规范影响信贷资产质量，造成信用风险 我国商业银行的利润主要依靠对企业贷款的利息收入， 但国有企 业的经营状况没有从根本上得到改善，商业银行贷款成了国有企业维 持生存的重要手段，信贷资产质量恶化，风险增加。同时，我国正对 国有企业进行现代企业制度改革， 在给其带来生机和活力的同时，也 给商业银行带来一定的风险。一些企业钻政策空子，拖欠甚至逃废银 行贷款，给银行带来大量的坏帐、呆帐。此风险已成为中国商业银行 业最突出的金融风险。 （三）由于挤兑导致的流动性风险 银行信用一般表现为银行向公众吸收存款、发放贷款、发行债券 和流通银行票据等形式。银行的白有资本有限，若管理不善，不良贷 款率过高，就会出现过挤兑风波和支付危机。目前由于国有商业银行 存在国家信用的保证，其流动性风险没有显现，但潜在支付困难日益 增多，如目前国有商业银行的资本充足率不足 60%，低于80%和国 际最低标准。如果银行的呆帐增加，准备金不足以应付存款的提取， 银行信用就会受到严重破坏，严重时导致银行的破产，造成社会的动 荡。 （四）由于操作不当导致银行的操作风险扩大 由于我国的非银行金融机构的在融资方式上也带来的竞争及外 资银行大举进入中国市场导致传统业务的激烈竞争和利润下降， 许多 商业银行放弃稳健经营原则，以期通过发展高风险业务取得较高的收 益，加大了经营风险。由于传统体制下银行的经营风险完全由国家来 承担，使一些银行误认为没有资本金一样可以扩张， 从而重规模轻效 益，经营效益不能随着资产规模的扩大而同步提高， 从而使一些危害 银行长远发展的业务大规模存在。 再加之有些银行员工素质不良，领 导干部的