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河北广播电视大学 社会实践报告评审表 题目： xx 财务工作调查报告 姓 名 xx 教育层次 开放教育专科 学 号 xx 分 校 唐山电大 专 业 会计 教 学 点 xx 指导教师 xx 日 期 2013.9 目录 二、实践调查的目的 1 关于 xx 财务工作的调查报告 关于 xx 财务工作的调查报告 一、概况 xx 位于 xx，东侧为南北商业主干道燕山大路，南侧为东西商业中轴兴安大街。项 目座北朝南，位置独一无二。项目由先锋房地产开发有限公司重金投资2 亿元建造，占 地面积 5588 平方米，总建筑面积 31000 平方米，xx 联合深圳港信东方商业管理团队， 紧跟国际国内商业发展最新潮流，按照 “商品时尚化、购物享乐化、体验式消费、情景 式购物”的理念，确定了 “首家品牌化经营的情景式商业中心”的项目发展定位，即商 场不仅将经营品牌化、特色化的中高档商品为主，而且商场自身也将严格按照 “品牌商 场”的目标，通过内部购物环境、卖场布局设计、橱窗设计、形象展示、POP 广告等塑 造良好的感观形象、通过产品价格、质量、服务、促销策略等树立起良好的信誉形象， 进而达到 “迁安购物首选”的目标。精心设计的经营主题，时尚高雅的商业空间引领迁 安商业全面升级!兴宝大百货的建成开业必将引领迁安商业革命，改写迁安商业发展走 势，成为迁安商业发展的新标杆，成为迁安城市繁荣的象征。该百货财务科设有财务负 责人 3 名，会计 2 名，出纳 1 名，保管 1 名，其主要是核算公司所发生的经济活动，报 告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完整地记录、计算、报告财务收支和 业务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。 二、实践调查的目的 为了运用所学习的专业知识来了解会计核算的工作流程和管理办法,加深对会计工 作的认识,将理论联系与实践,培养实际工作能力和分析解决问题的能力,达到学以致用 的目的,为今后更好地工作打下坚实的基础。为今后更好地工作打下坚实的基础。我于 203 年 6 月 1 日——2013 年 7 月 30 日在xx 进行了实践调查。 三、实践调查的内容与过程 百货的财务人员设置、账册设置、预算管理等具体包括为： 1、岗位设置状况，主要针对是否设有会计、出纳、保管。 2、人员素质情况，主要针对是否有专业证书、是否专职、是否遵守财务人员的职 业道德等。 3、账册设置情况，主要针对总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账等账册 设置是否齐全，记载是否及时，账账、账证、账实是否相符。 1 4、主要针对内部财务制度是否健全。 四、实践调查的结果 通过这次调查、实习，发现该公司岗位设置，账册设置基本齐全，记载及时，基本 上做到了账账、账证、账实相符。账务做到了日清月结。财务人员均取得了专业证书， 都能够遵守会计职业道德，没有发现提供虚假财务会计报告、做假账、隐匿或者销毁会 计凭证、会计账簿、财务会计报告、贪污、挪用公款、职务侵占等与会计职务有关的违 法行为发生。而且公司财务管理制度完善、健全，并制定了各项规章制度。同时我还发 现该公司有几点好的做法： （一）岗位设置与分工虽然该公司成立时间不长，但是他们合理的设置了会计工作 岗位，坚持不相容岗位相互分离，确保了岗位之间权责分明，相互制约、相互监督，使 内部控制制度不折不扣地贯彻执行，基本做到了数据维护管理与电算审核相分离；数据 录入与审核记账相分离；记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员的 职责权限明确分工，并相互分离、相互制约。 （二）票据管理票据是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证。因此，空 白票据