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财务办公室规章制度 【篇一：财务室管理制度】 财务室管理制度 1、必须认真学习和掌握有关财务工作的方针、政策、制度和规定。 根据《会计法》、《会计基础工作规范》的有关规定，正确核算、 监督公司的一切资金收支活动。 2、按财务制度规定 ,制定完善报销手续，加强对支出凭证的审核， 报销的发票、收据必须是财政局、税务局监制的。发票、收据上必 须有单位名称、购物日期、物品名称、数量、单价、金额，金额大 小写必须一致，不清楚或涂改过的发票，一律不予报销。 3、报销的发票及发放的各类款项，必须严格履行财务报销手续，凭 证必须有经办人、复核人、分管财务领导的签字，坚持 “一支笔 ”审 批制度。 4、公司的现金、银行存款的收付工作，根据规定设置现金日记账、 银行存款日记账，根据收、付的原始凭证登记好日记账，做到日清 月结，账款相符，严禁白条抵库，每月末与银行对账，发现差错， 及时查明原因，同时对未达帐款编制银行存款余额调节表。 5、支票与印签分别由专人保管，存放在安全地点。 6、购入发票、收据有专人保管，开具发票、收据按规定做到连号顺 序填写，不重复开具发票、收据，如对方遗失发票、收据，只能出 具证明。 7、财会人员调动必须做好交接工作，应有监交人在场监督交接工作。 做好交接记录。 8、按照《会计档案管理办法》规定，会计人员应对当月的会计凭证 进行全面整理，记账凭证按编号顺序排列齐全，装订成册，并