复旦大学李若山内部控制二下人事控制..pptVIP

人事控制 人员控制的目的 在充分发挥职工雇员的积极性时，防止一些不利因素的出现。 在人员录用之前，防止招聘一些不合格人员，给单位造成不必要的损失。 通过轮换、休假制度，对财务或资金保管人员的工作进行定期复核。 人员控制主要通过人力资源管理来实现。 人力资源管理 创建和管理人力资源战略 建立一个集不同企业功能领域人员的团队以发展人力资源战略 人力资源部门需要支持战略目标的实现并对组织绩效产生影响 鼓励员工自我管理，分散数据录入并增加信息的共享度，促成人力资源战略在公司全员范围的共识 设计岗位职责 对具有高潜质的员工给予与高层管理者相互影响和影响公司未来发展方向的机会 人员招聘 预测与计划人员需求并基于企业核心技能制定人力资源招聘计划 在制定招聘计划时，基于人力资源部建立的招聘渠道选择最有效的招聘方式 将候选者的能力与岗位要求匹配 发展招聘方式，吸引合适的员工 尽早删除不适合的应聘者，关注适合的应聘者 人力资源管理 发展和培训员工 优化内外部培训资源，使用合适的培训媒介，提高培训的有效性 培训的目的是为了短时间内提高员工的工作绩效，给员工实践的机会运用培训中的知识，迅速转化为自己的技能 激励和保留员工 保证员工留存率 提高福利以吸引和保留关键的员工 跟踪员工变动情况 建立基于绩效考评体系的薪酬体系 建立具有公平性、竞争力的薪酬体系 建立管理层与员工公开交流的沟通渠道 人员配置-招聘 人员招聘不仅要注重人员的专业能力，更要重视人员的道德素质。一定要进行背景调查。 人员的道德素质包括： 思想品质：招聘人员应以为人正直、品行端正、作风严谨为基本标准。 职业精神：即将招聘录用的人员必须要有敬业的精神，对工作一丝不苟，严谨认真。 工作经历：注意招聘录用人员以前的工作经历，不得有空白阶段，防止有隐匿不报的犯罪记录，一定要对所工作单位进行全部背景调查。 激励机制 在制定激励机制时，其考核标准不仅要包括专业能力，还要考察人员的思想品德和职业精神。要给超出贡献的员工获取应有激励。（只有约束，没有激励的控制，将会失支动力。） 职务轮换与休假 1. 职务轮换 在单位的每个部门中实行职务轮换制度。 凡是直接保管或接触实物、资金的工作人员，每二年轮换一次工作岗位。在实行职务轮换制度时，原则上在同一专业领域内对换，不跨专业。 在每一次职务轮换过程中，重点办好相互交接，划清各自责任。 如在交接过程中发现前任工作中的差错，应立即予以报告。 职务轮换制度的目的 职务轮换能使部门人员有机会接触到整个工作流程，使人员素质更全面。 后任在接替前任工作后，有机会发挥自己的主观能动性。 有利于发现前任工作中存在的问题与差错。 带薪休假期间，有内部审计部门对该员工的工作进行审核，便于对该员工的考核。 这样做可以减少内部审计工作人员的心理障碍与压力。 * 人力资源管理组成部分 战略/业务规划 人力资源管理 规划 质和量两方面的 人力资源规划 招聘 人才 提拔/ 引进 选择 过程 系统 一 体化 职业发展 绩效考评和激励 目标 管理 考评 系统 报酬 系统 潜力 评价 管理 能力 提高 培训 计划 人力资源管理的四大机制 牵引机制 激励机制 竞争淘汰机制 约束机制 压力 拉力 控制力 推动力 职位说明书与任职资格标准 、关键业绩指标 、培训开发体系 薪酬体系设计 、职业生涯管理与升迁异动制度、分权与授权系统 绩效考核体系、职务评估体系、员工行为守则和员工手册等 竞聘上岗、末位淘汰、轮岗待岗等 那么在设计人力资源管理系统时需要注意哪些内控问题呢？ 区 域 性 人 才 交 流 会 内 部 推 荐 和 人 才 电 脑 数 据 库 广 告 猎 头 公 司 招 聘 渠 道 与 杰 出 的 ， 针 对 性 强 的 大 学 建 立 长 期 合 作 关 系 按 时 参 加 大 型 人 才 交 流 会 并 将 信 息 输 入 人 才 电 脑 数 据 库 与 大 城 市 人 才 市 场 建 立 合 作 关 系 建 立 普 通 员 工 ， 分 公 司 与 三 、 四 级 机构 资 源 共 享 的 人 才 电 脑 数 据 库 刊 登 统 一 、 有 企 业 形 像 ， 针 对 性 很 强 的 广 告 定 期 参 加 区 域 性 人 才 交 流 会 ， 建 立 品 牌 及 接 触 人 才 建 立 中 高 级 干 部 推 荐 和 人 才 电 脑 数 据 库 系 统 刊 登 统 一 、 有 企 业 形 象 且 针 对 性 很 强 的 广 告 与 几 家 知 名 度 高， 信 誉 好 的 猎 头 公 司 建 立 长 期 关 系 中高层干部 普通员工 定 向 大 学 区 域 性 人 才 交 流 会 人 才 市 场 员 工