财务管理制度全文范例.pdfVIP

目录 2 ； 财务报销管理制度……………………………………………… 3 2 ； 物品购、销管理制度…………………………………………… 10 2 ； 固定资产管理制度……………………………………………… 13 2 ； 现金管理制度…………………………………………………… 16 2 ； 票据管理制度…………………………………………………… 17 2 ； 财产清查制度…………………………………………………… 18 2 ； 会计主管岗位工作标准………………………………………… 19 2 ； 出纳岗位工作标准……………………………………………… 22 附表 1：请购单……………………………………………… 25 附表 2 ：员工因公出差申请单……………………………… 26 附表 3：员工出租车票报销审批单………………………… 27 附表 4 ：餐费报销申请单…………………………………… 27 附表 5：开具发票申请单…………………………………… 28 财务报销管理制度 为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合 公司的具体情况，特制定本制度。 1、借款报销的审批权限 财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有 审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 2、员工差旅费报销标准。 二类区：特区、上海、北京、广州等地； 一类区：除二类区以外的地区。 职务 一类区 二类区 港澳台地区 一般人员 首日 10080 首日 150120 总经理批准 主管、工程师级 首日 150130 首日 220170 400HKD 部门经理级 首日 250200 首日 300250 500HKD 公司副总经理级 250 300 600HKD 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。（深圳市外的 短途出差，可享受 15 元/ 人/ 餐的伙食补贴）。 长途出差补助标准：（元 / 人/ 天） 职务 一类区 二类区 港澳台地区 一般人员 30 40 100HKD 主管、工程师级 40 50 100HKD 部门经理级 60 80 150HKD 公司副总经理级 100 150 200HKD 员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐 飞机、软卧、轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、软 卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐 软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘 坐飞机需报总经理批准。 员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通 费可实报实销；经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租 车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方 可报销。 员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以 上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。 3、员工差旅费报销规定： 特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。 销。 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支 付。 务部门不予报销。 询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。 4 、员工探亲路费的规定 员工探亲费不予报销，采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见《员 工春节探亲休假管理规定》。 5、财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。 齐全，完整的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款 人必须在付款凭证上签字。 审核并报总经理审签后办理付款；付款手续不齐备的，会计不 得编制付款凭证，也不得付款。