财务管理职责权限.pdfVIP

文件编号：财务 .001V1.0 编写： ______________ 校对： ______________ 审核： ______________ 会签： ______________ 、______________ ______________ 、______________ ______________ 、______________ ______________ 、______________ ______________ 、______________ 批准： ______________ 文件修订记录 NO: 版本号 修订章节号 修订内容描述 修订人 修订日期 2017-02-21 1.0 新增 张玉宽 公司财务管理制度 一、财务部职责 1. 严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系 2. 健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理 3. 分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行 情况 4. 当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息 5. 编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案 6. 负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放 7. 负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理 8. 协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报 工作 9. 编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作 10. 有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作 11. 进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作 二、财务部权力 1 参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力 2 参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力 3 参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力 4 参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力 5 对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚 6 对其他部门实施财务监督和考核 7 部门内部员工聘任、解聘的建议权 8 要求相关部门配合相关工作的权力 三、财务副总（助理）工作职责 1 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作 ，主持本部 的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作 2 制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略 ，根据公司中、 长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准。 3 负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或 成本标准 4 进行税收管理和方案制定 5 健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度 6 开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效 益 7 监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议 8 负责资金、资产的管理 9 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持 10 负责组织《会计法》及有关财务工作法律法规的贯彻落实 11 制定、维护、改进公司财务管理制度和政策，制定年度、季度财务计划 12 进行公司成本管理，开展成本预测、控制、核算、分析工作，提高赢利 水平 13 负责建立和完善公司财务稽核、审计内部控制制度，监督其执行情况 14 为公司高级管理人员提供财务分析数据和建议 15 对公司税收进行整体筹划与管理