财务部门职能职责(2).pdfVIP

一 、 财 务 部 职 能 职 责 ( 一 ) 、职能 财务部是企业财务工作的管理 、核算 、监督指导部门 、 其管理职能是根据企业发展规划 编制和下达企业财务预算 ，并对预算的实施情况进行管理 ; 其核算职能是对公司的生产经营 、 资金运行情况进行核算 ; 其预警提示职能是对于董事长 、 总经理反馈公司资金的营运预警和提 示 。 ( 二 ) 、职责 1 、贯彻执行 《会计法 》及国家有关各项法规和规章制度 。严格执行国家的 《企业会计准 则》、 和上级的 《会计核算办法 》、《 投融资资管理办法 》。 2 、制定企业财务管理的各项规章制度并监督执行 。 3 、配合协助企业年度目标任务的制订与分解 ，编制并下达企业的财务计划 ， 编制并上报 企业年度财务预算 ，指导企业司的财务活动 。 4 、负责企业的财务管理 、资金筹集 、调拨和融通 ，制定资金使用管理办法 ， 合理控制使 用资金 。 5 、负责成本核算管理工作 ， 建立成本核算管理体制系 ，制定成本管理和考核办法 ，探索 降低目标成本的途径和方法 。 6 、负责企业网上银行的安全与正常运营 ，负责下属各企业应上缴费用 、下达与收缴工作 。 7 、负责企业的资产管理 、债权债务的管理工作 ，参与企业的各项投资管理 。 8 、负责企业年度财务决算工作 ，审核 、编制上级有关财务报表 ，并进行综合分析 。 9 、负责企业的会计电算化管理工作 ，制定相关规章制度 ，保证会计信息真实 、准确和完 整 。 10 、 负责企业的纳税管理 ，运用税收政策 ，依法纳税 ，合理避税 。 11 、 负责财务会计凭证 、账簿 、报表等财务档案的分类 、整理和移交档案 。 12 、 根据企业 《财务总监管理办法 》 有关条款规定 ，对派往各股份公司的财务总监的工 作进行管理和考核 。 13 、 完成领导交办的其他事项 。 二 、资产财务部部长职能职责 ： ( 一 ) 、职能 财务部部长在企业总经理和主管副总经理的领导下 ，负责资产财务部的全面工作和全企 业司的财务管理工作 。 ( 二 ) 、职责 1 、负责组织实施企业的财务管理 、成本管理 、资金管理 、财务预算控制 、会计核算和会 计监督等方面的各项工作 。 2 、建立健全会计工作岗位责任制 、定期考核 、增强会计人员的责任感和纪律性 。 3 、主持编制和执行公司的财务收支计划 、信贷计划 ，对执行中存在的问题提出改进措施 。 指导企业各项财务活动 ，考核经营成果 。 4 、负责组织拟订企业的资金筹措和使用方案 ，合理安排资金筹集 、调拨和融通工作 ，控 制资金的流出量 ， 提高资金的使用效果 。 5 、检查 、监督企业财务部门和会计人员执行国家财政法规 、 法令 、制度 ，查处不符合法 规 ， 不执行计划和违反财经纪律的事项 ，规范企业的会计行为 。 6 、参与企业的新发展