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PAGE {财务管理内部控制}企业通用货币资金内部控制制度 务账目的登记工作。 第五条货币资金业务的相关岗位职责与授权审批： 部门或岗位 职责与权限 总裁 （1）《资金支出计划表》的审批； （2）对《资金支出计划表》以外的支出申请进行审批； （3）对用款金额在1万元以下的（含1万元）资金支付每月进行复核； （4）用款金额在1万元以上的资金支付审请的审批； （5）各公司银行账户的开立的批准； （6）销户申请的批准。 总经理 （1）《资金支出计划表》的审核； （2）用款金额在1万元以下的（含1万元）资金支付申请的审批； （3）用款金额在1万元以上的资金支付审请的审核； （4）销户申请的审核； （5）长期未达账项或不符事项的处理批示。 财务经理 （1）检查现金及支票按时交存银行； （2）《资金支出计划表》的编制； （3）资金支付申请的审核； （4）审核现金和银行存款收付凭证，审核无误点击“审核”签字； （5）对《货币资金周报表》复核并签字； （6）不定期的对库存现金进行监盘； （7）销户申请的审核； （8）对《银行存款余额调节表》进行复核并签字； （9）长期未达账项或不符事项的调查和报告，并根据总经理的批示进行处理； （10）审核对账调整分录及调账； （11）对财务人员离岗交接的监督； （12）预留银行印鉴的个人印章的保管。 会计 （1）编制现金和银行存款收付凭证； （2）