现金银行管理制度.docxVIP

银行存款和现金管理制度 本表经总经理签字后即为文件，须严格执行！ 目的：为规范银行存款管理和核算、确保资金安全，规范现金收支行为，特制 定本制度。 1、银行存款管理相关规定： 1.1、 严格执行国家对单位银行存款的管理规定，按照有关规定在银行开立帐 户。 1.2、 银行帐户只能用于本单位业务范围内的资金收付，不得出租、出借银行 帐户。不能从事与本单位业务无关的经济活动。 1.3、 银行支票与银行预留印鉴：银行预留印鉴由出纳和会计人员分别保管： 财务经理保管财务专用意，出纳保管法人意。银行结算实行网上银行制度，网银 支付实行两级审核，即出纳网上支付，财务主管网上审批后，方可转账。银行现 金支票由出纳保管。个人暂存户的网上银行密钥、存折由会计保管，密码由出纳 保管。 1.4、 对收到的支票和汇款，要给对方开收据，对支票存根和从银行取得的银 行盖章的各种回单，一律和原始发票或其他票据一起作为会计原始单据， 附在记 账凭证后面。对填错的支票，要盖“作废”意，妥善保管。 1.5、 每月应根据银行日记帐和银行对帐单，编制银行存款未达帐项调节表， 做到帐款相符。 1.6、 不准签发空头支票。出纳及时做好银行存款的记帐、对帐工作，及时编 制银行存款余额调节表，核对活理各项未达帐项 2、现金管理相关规定 2.1、 现金收入范围： 2.1.1、 收取货款； 2.1.2、 收取客户的各类押金 2.1.