品质管理制度表格番禺区审计局审计项目质量控制具体操作办法.pdfVIP

最新卓越管理方案您 可自由编辑 第二章审计方案的质量控制 第六条我局统一组织多个审计组进行的本级预算执行情 况审计、行业审计、专项资金审计或者其他统一审计项目时， 应当编制审计工作方案。 审计组具体承办审计项目时，应当编制审计实施方案。 品质管理制度表格番禺区 审计局审计项目质量控制 具体操作办法（一）审计工 作目标； （二）审计范围； （三）审计对象； （四）审计内容与重点； （五）审计组织与分工； （六）工作要求。 审计工作方案应当具有指导性。 第八条审计工作方案由有关业务科室具体负责编制，报 分管局领导批准，下达到具体承担审计任务的审计组实施。 第九条为保证方案的可操作性，审计组在编制审计实施 方案前，应当根据审计项目的规模和性质，安排适当的人员 和时间，对被审计单位的有关情况进行审前调查。 第十条审前调查应当收集与审计项目有关的下列资料： （一）法律、法规、规章和政策，以及有关管理制度； （二）银行账户、会计报表及其他有关会计资料； （三）重要会议记录和有关文件； （四）审计档案资料；