北大纵横—-涟钢团—11)财务需求-新.docVIP

财务系统初步需求分析 本阶段我们调研了财务部本部和废钢公司、进出口公司、销售公司、设备材料公司、原燃料公司、炼铁、三炼钢、棒材厂、生产部、机动部、技术质量部等有关单位和部室。因时间关系，本次调研不够深入，因此各单位仅对财务系统提出了较为初步和浅显的需求，现汇总如下。 1．关于财务核算体系： 要求将现有二级核算体系改为一级核算体系。 2．关于应收账款管理： 对历史遗留的债权设立专门的清欠机构进行管理，不允许发生新的应收账款。 建立债权债务按月对账制度，及时清理和处理当月发生的债权债务。 3．关于应付货款： 建立结算付款周期制，对外结算一律通过 “应付账款”科目核算，先结算后付款。 严格控制预付货款，如遇到特别紧俏物资，需预付部分货款时，必须办理严格的审批手续。 4．关于材料采购价格： 应根据市场行情来定，价格的确认应由一个能掌握市场信息的部门来认定。 5．关于销售价格体系： 应建立公司统一的信息化的产品销售价格体系，价格变动时应由专人维护。当产品外发后，结算人员调用外发码单就会自动弹出相应的价格，销售结算简便快捷。 6．关于存货的收、发、存管理： 从一进厂就应建卡，数据的传递全部用计算机控制，并一次输入后，连同检验、计量，三审入库结算一直到发出（大宗原材料）一套数据到底，不重复输入。各单位的结算量、库存、消耗及收入量都能从计算机随时查询，仓储系统的收发存应核算到品种、规格。随时能考