我国国有资产信托监管制度研究.pdf

中国最庞大的下载资料库 (整理. 版权归原作者所 有) 如果 您不是在 网站下载此资料的, 不波要随意相 信. 请访问 cnshu, 加入 必要时可将此文件解密 我国国有资产信托监管制度研究 内容摘要：加强对国有资产信托的监管既是有效防范信用风险的 需要，也是信托投资公司稳健经营的需要。本文从我国国有资产信托 监管的现状和未来出发，重点研究了我国国有资产信托监管的监管主 体体系架构和监管重心转移问题，并就监管配套制度建设同时提出了 自己的看法。 关键词：国有资产信托 监管主体 监管重心 在变幻莫测的市场上，信托工具交易的复杂性和风险性给国有资 产管理和信托市场的健康发展带来了极大的不稳定因素：一方面，投 资者追求高回报，其所面临的选择和投资渠道越来越多，但对信托创 新产品的认识和了解却又相对不足；另一方面，一些信托投资公司等 金融机构内部风险管理存在着疏漏或松懈，一旦经营失败却极易引发 市场动荡甚至诱发一系列的金融危机。因此，加强对国有资产信托的 监管既是有效防范信用风险的需要，也是信托投资公司稳健经营的需 要。 一、国有资产信托监管体制：现状与未来 中国最庞大的下载资料库 (整理. 版权归原作者所 有) 如果 您不是在 网站下载此资料的, 不波要随意相 信. 请访问 cnshu, 加入 必要时可将此文件解密 监管是监管主体为了实现监管目标利用各种监管手段对监管对象 所采取的一种有意识的主动的干预和控制活动。 [1] 金融监管的目的、目标和原则决定了金融监管的内容。 [2] 目前，世界上许多国家对银行业和其他金融服务业的监管仍采 用分业监管的体制，我国也不例外。在借鉴国际先进经验和充分考虑 到我国国情的基础上，我国从大一统的金融监管体制过渡到现阶段的 分业经营和分业监管体制，它适应了中国初步建立市场经济条件下的 经济、金融发展的状况，有效地保障了金融业的稳健运营。 [3]从目前的状况来看，我国国有资产信托实行的是双重监管模式， 一方面要接受国有资产监督管理机构的监督管理；另一方面又要接受 信托业监督管理机构的监督管理，而这两种监管均来自政府部门。于 前者而言，这种监管是现行国有资产管理体制的必然要求，对于国有 资产任何形式上的利用以及形态上的转换，各级、各地国资委作为出 资人代表，必须严把审计评估、资产出让、产权交易、债务处理、运 行监督以及民主参与关，必须严格执行国有资产监督管理的法律法 规；于后者来说，这种监管又是现行金融监管体制的必然结果，按照 我国《银行业监督管理法》第2条第3款的规定，由国务院银行业监 督管理机构（即银监会）对信托投资公司及其业务活动进行监督管理， 通过促进信托业的合法、稳健运行，维护公众对信托业的信心，以保 护信托业的公平竞争，提高信托业的竞争力。2004年银监会下发的 关于信托业监管的文件有70多个，明显加快了信托业监管的制度建 中国最庞大的下载资料库 (整理. 版权归原作者所 有) 如果 您不是在 网站下载此资料的, 不波要随意相 信. 请访问 cnshu, 加入 必要时可将此文件解密 设。针对一些人认为现在对信托业的监管过严了，中国银监会有关部 门负责人曾表示，在现阶段，任何关于信托公司应该放松监管的说法， 都不利于保护委托人、受益人的利益，也不利于信托公司行业的整体 发展。 [4] 总之，目前对国有资产信托的监管主要是从上述对国有资产的 监管和对信托投资公司的监管这两个方面进行的。一方面，各级国有 资产监督管理委员会代表国家履行着对国有资产出资人的监管职能； 另一方面，国务院银行业监督管理委员会按照 《银行业监督管理法》 的规定对信托投资公司这一非银行金融机构进行监管。对于这种监