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贷款风险 贷款风险(Loan Risk) [] 什么是贷款风险 贷款风险 通常是对贷款人而言的。从贷款人角度来考察，贷款风险是指贷款人在经营贷款业务过程中面 临的各种损失发生的可能性。 贷款风险与是既有联系又有区别的两个概念。信用风险存在于一切活动中，不仅有，、、以及民间信用 都存在信用风险，对贷款人来说，贷款风险最主要的是信用风险，但贷款风险除了信用风险之外，还有、、 等。 贷款风险与风险贷款也是有区别的。我们常说的风险贷款实际上有两种含义：一种是指，亦即非正常贷 款或有问题贷款，贷款本息的回收已经发生困难甚至根本不可能收回；另一种是指，如，这种贷款本息回收 的不确定性很大，贷款人在承担了较大的贷款风险的同时，有可能取得较大。 [] 贷款风险的量度 贷款风险主要是指贷款本息按期收回的可能性，从这个意义上说，贷款风险是可以度量的，贷款风险具 有可测性，我们可以通过综合考察一些因素，在贷款发放之前或之后，测算岀贷款本息按期收回的概率。所 谓就是指衡量贷款风险程度大小的尺度，贷款风险度是一个可以测算岀来的具体的量化指标，它通常大于零 小于1,贷款风险度越大，说明贷款本息按期收回的可能性越小，反之，贷款风险度越小，说明贷款本息按 期收回的可能性越大。 贷款风险度作为衡量贷款风险程度大小的一把客观的“尺子”，可以应用于贷款审、贷、查全过程。它 既可以用来决定一笔贷款贷与不贷，也可以用来检查某一家银行或某一个信货员所管辖的全部贷款的质量高 低，还可以用来检查某一个借款企业、或行业贷款风险程度的大小。贷款风险度如果运用得当，既可以制约 “以贷谋私”，提高贷款的水平，又能使调整落到实处，也便于银行内部对工作进行考核和奖惩。 贷款风险度的测算是个比较复杂的问题，我国银行也只是在近几年才开始实施贷款风险度管理。具体来 说，深圳市分行率先在国内实行贷款风险度管理， 它们从1991年下半年开始试行以为核心的“贷款资产风险 管理系统”。1994年初制定下发了《中国工商银行资产风险管理办法》(试行)，并在系统内试行，工商银 行资产风险管理也遵循了的原则， 其所谓的贷款风险含量实际上就是贷款风险度。 在1994年8月8日印发了 《中国人民建设银行贷款风险管理试点办法》，决定首先在建设银行湖北省分行和宁波市分行进行贷款风险 管理试点，该办法对贷款风险度的测算作了详细规定。下面我们就以《中国人民建设银行贷款风险管理试点 办法》的规定为主，说明贷款风险度的测算。 要测算贷款风险度，就必须先分析影响贷款风险的因素。影响贷款风险的因素尽管复杂多变，但主要因 素有四个，即、贷款方式、和贷款形态。贷款风险的量度必须是上述四个因素对贷款风险影响程度的综合。 贷款对象是影响贷款风险或者说是安全的重要因素，贷款对象对贷款风险的影响程度与企业或的有着十 分密切的关系，因此，我们可以把贷款对象对贷款风险的影响程度称之为贷款对象信用等级变换系数，简称 “变换系数”。根据贷款对象信用等级的不同，贷款对象信用等级变换系数可列成表，见下表所示。 贷款对象信用等级变换系数表： 贷款对象信用等级 变换系数（％） AAA级 30 AA级 50 A级 70 BBB级 90 贷款方式是影响贷款风险或者说是保证贷款安全的基本因素，所以我们可以把贷款方式对贷款风险的影 响程度称之为基础系数，简称“基础系数”。大致可以划分为三大类 23种，三大类是、保证贷款、抵押和贷 款，保证贷款根据保证人不同又可划分为 7种，抵押和根据和质物的不同又可划分为 15种。贷款方式不同, 贷款风险差别很大。贷款方式基础系数越小，说明贷款越安全。贷款方式基础系数与的贷款风险权数或的性 质和规定差不多，其具体规定可列表，见下表所示： 贷款方式基础系数表: 贷款方式 基础系数（％） 一、信用贷款 100 二、保证贷款 10 1.及保证 20 2.其它银行保证 20  3.保证 (1)全国性非银行金融机构保证 20 20 (2)省级非银行金融机构保证 50 (3)地(市)级以下非银行金融机构保证 100 级企业保证 50 级及以下企业保证 100 二、抵押和质押贷款 1.现金资产质押 (1)质押 0 (2)本行存单质押 0 2.质押 ⑴、质押 100 (2)质押 0 (3)质押 10 (4)及政策性银行承兑 10 (5)区域性银行(含)承兑汇票贴现 20 (6) 100 (7)其他可转让有价证券及 50 (8)质押 50 3.居住楼 4.其他抵押 (1) 100 (2)房屋及其他建筑物抵押 100 (3)交通运输工具抵押 100 (4)机械设备抵押 100  贷款风险越大。我们把贷款期限对贷款风险的影响程度称之为贷款期限换算系数，简称“期限系数” 不同贷款期限的期限系数，如下表 贷款期限换算系统数表: 贷款期限 期限系数（