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- - 银行股份有限公司海外代付业务管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强海外代付业务的风险管理，规范本行海外代付业务操作，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国合同法》等法律法规，特制定本管理办法。 第二条 本办法所指的海外代付业务是指针对进口商在信用证、进口代收及汇出汇款项下的付款责任，本行根据进口商的要求，在其承担相关利息、费用的前提下，指定或授权海外代付行向受益人代为偿付的相关业务。在融资到期日，本行向进口商收取相应款项、利息及相关银行费用并向海外代付行进行偿付。 第三条 海外代付业务是本行针对进口商对外付款责任而设计的产品，该付款责任包括：。 （一） 本行开立的进口信用证（含委托他行开证）项下（包括即期信用证、远期信用证）的应付款项； （二）进口代收项下，包括以本行为代收行的付款交单（D/P）和承兑交单(D/A)的应付款项； （三）汇出汇款项下，包括预付货款和货到付款项下的应付款项。 第二章 业务管理规定 第四条 与本行开展海外代付业务合作的银行原则上必须与本行签订《海外代付协议》或合作框架协议。对于合作银行的选择，应参照如下标准执行： （一）必须已与本行建立密押关系，并能够承做代付业务； （二）业务操作规范、简便； （三） 优先考虑与本行有紧密合作关系，包括账户合作、战略合作等关系的银行； （四）优先考虑对于本行额度较为充足的银行。 第五条 本行海外代付业务纳入客户统一授信管理，客户在本行开展海外代付业务，需已获得本行贸易融资授信额度。没有额度或额度不足的，需另外提供足额保证金、存单质押或本行可接受的其他担保措施。 第六条 海外代付的金额不得超过进口项下的单据金额。海外代付必须确保专款专用，仅用于支付相应的进口项下的进口款项。 第七条 本行在授权海外代付行叙做海外代付业务前，必须按照行内相关规程及外管的最新规定，确认进口商对外付汇的资格及该笔海外代付业务符合对外付汇的有关规定。根据目前外管政策，付款期限为90天（含）以内的海外代付，不纳入短期外债指标管理。90天（不含）以上海外代付业务（包括远期信用证承兑到期后再叙做海外代付，信用证付款期限加海外代付期限累计超过90天的），经办行应取得相应外债指标后方可叙做（具体操作流程参见《银行短期外债管理暂行办法》）。如果外管相关外债政策要求有变更，需按照最新的政策要求进行操作。 第八条 本行向境外代付行的付款责任，无论境内客户到期是否进行偿付或者延迟偿付，经办行均有义务依据协议约定按时向境外合作银行偿付代付款项及相关利息。 第九条 经办行应按照外汇管理局最新的国际收支申报政策进行相关的申报工作。 第十条 经办行对代付行付息时，应按照《海外代付协议》的相关约定，选择由客户自行缴纳或通过本行代扣代缴利息所得税。通过本行代扣代缴的，经办行应依据相关税务及外管政策预提利息所得税并办理相关税务证明。 第十一条 海外代付利息具体计算方法如下： 海外代付利息=海外代付实际金额*融资利率*实际代付天数/全年天数。 向海外代付行支付的利息中，融资利率即代付行对本行融资利率报价（不含税），本行向客户收取海外代付利息中，融资利率即本行对客户的融资利率报价（通过本行代扣代缴利息所得税的，报价应含税）。 实际代付天数是指自代付银行实际进行代付之日始，至实际偿还海外代付本息止的期间。 海外代付业务所采用的币种可以是任何自由流通币种（含跨境人民币），通常情况下，代付币种为HKD,GBP时，全年天数按照365天计算，代付币种为其他货币时，则全年天数按照360天计算。如本行与代付行另有协定，则全年天数的计算以双方之间的协定为准。 第三章 部门职责分工 第十二条 总行贸易金融事业部是本行海外代付业务的专营部门和管理部门，负责联络并选择合作银行，与合作银行商谈合作条件，确定具体业务流程并安排本行与合作银行签订《海外代付协议》或合作框架协议（如需）；负责制订和完善海外代付业务的规章制度，负责相关业务的培训和指导；负责在全行范围内分配海外代付业务的短期外债指标；负责对海外代付业务的交易对手、金额、期限、定价和合同进行逐笔审批；负责缮制并发送海外代付业务报文；负责到期归还代付行海外代付本息；负责集中进行会计处理，全权承担风险责任：负责联系协调代付银行；负责监控并定期向国家外汇管理部门报送海外代付项下短期外债额度的使用情况。 第十三条 各级授信审批部门负责按照《银行贸易融资授信管理办法》、《银行授信业务审批权限一览表》现行相关规定以及总行授权文件对海外代付业务进行授信审批。 第十四条 总行风险管理部负责相关业务制度的风险审查和海外代付业务的贷后检查工作。 第十五条 总行运营管理部负责制订海外代付会计核算办法。 第十六条 经办行是指受总行贸易金融事业部委托，代理市场营销、询价、项目发起和客户关