第5章 贷款政策与管理[1].pptxVIP

第五章　贷款政策与管理;第一节 贷款的种类及组合 ;二、贷款的种类 1．按贷款的偿还期限可以分为活期贷款和定期贷款； 2．按贷款的保障程度可以分为抵押贷款、质押贷款和信用贷款； 3．按贷款的偿还方式可以分为一次性还清贷款和分期偿还贷款； 4．按贷款数量可分为“批发”贷款和“零售”贷款。 ;三、贷款的组合 银行贷款组合的目的是最大程度地提高银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。 决定某个银行贷款组合结构的首要因素是特定的市场环境。 银行的经营规模同样也能决定银行的贷款组合结构。 ;第二节 贷款政策与程序;二、贷款政策; 综合分析 确定贷款结构 提出贷款结构方案 是 与客户谈判 否 贷款能否满足银行与客户的需要 拒绝贷款 完成贷款文件 发放贷款;四、贷款协议;第三节 贷款审查;二、贷款审查的主要内容;第四节 贷款的质量评价 ;二、贷款的分类过程 ;三、贷款分类参数;第五节 有问题贷款的发现和处理;2.早期财务信号： （1）杠杆作用：负债权益比率是最容易发现问题的指标。当这一比率超过行业平均值时，就应引起银行的注意。 （2）获利能力：企业经营的目的是获利，当借款人没有足够的获利能力时，银行就要对该借款人的生存能力表示怀疑了。衡量企业获利能力的指标很多，但总资产收益率也许是最好的。 （3）流动性：有许多关键性指标可以用来测试企业的流动性，如流动比率、速动比率、应收帐款周转率、存货周转率等，但都必须综合使用。; 3.早期非财务信息信号： （1）企业管理风格的改变：这涉及到企业的管理能力，如有无充分的计划、有无管理发展的能力、重要的人事变动等。 （2）行业、市场或产品的变化：企业管理层的一项主要责任是预期和计划未来的变化。银行要确信借款人的管理层能够清楚地认识到自己所处的环境变化并去预测这些变化。 （3）信息获取的变化：当银行应从借款人那里获得的财务数据发生拖延或不充分以及银行只能勉强地获得这些信息时就是不好的征兆。; 二、有问题贷款的处理程序 ;三、呆帐准备金; 在普通呆帐准备金和专项呆帐准备金体系下，准备金的计算步骤如下： （1）计算所需的专项呆帐准备金 　　　专项呆帐准备金的计算要按照贷款的分类结果，不同的贷款分类按不同的比例计提。可参考的比例为：损失类贷款为100%；可疑类贷款为50%；次级类贷款为20%；关注类贷款为5%。 （2）计算普通呆帐准备金 　　 贷款即使属于正常类，仍存在损失的可能，因此需计提普通呆帐准备金。方法为： 　　　普通呆帐准备金＝（贷款总额—专项呆帐准备金）×规定的比例 　 （3）呆帐准备金总量＝专项呆帐准备金＋普通呆帐准备金。;第六节 我国商业银行信贷资产管理现状;二、我国银行体系信贷资产的结构 ;三、我国国有商业银行信贷资产的质量;四、处理不良资产的金融资产管理公司 ;２．全面的配套改革是必须的 国有企业改革，真正实现国有企业经营机制的转换，才能保证贷款行为是建立在商业基础之上的。 发展资本市场是解决国有企业对银行过份依赖的重要途径之一，提高直接融资比例可以减轻银行的借贷压力，还可以充分利用资本市场发挥对企业的监督功能。 改革银行体系，加强竞争，消除垄断是提高银行体系经营效率的关键。此外，加强中央银行监管，提高监管水平，完善政府财政职能，才能最终解决银行体系不良资产的产生机制。;复习思考题;5.如何评价贷款的质