YL-CWL-04-存货管理工作流程.docVIP

浙江银轮机械股份有限公司 文件名称 文 件 编 号 生 效 日 期 版 本 页 次 存货管理工作流程 YL-CWL-04 2003年2月20日 A PAGE 2/ NUMPAGES 2 流程图： 流程说明 采购：采购部门根据生产经营需要及存货库存情况采购原材料、燃料、低耗品、包装物等。 组织验收入库：采购部门根据物资验收有关标准进行验收，办理相关入库手续。 开领用单： 生产厂、部门根据生产经营、管理需要及库存情况填写领用单。 审核盖章：财务科根据生产经营、管理实际需要对领用单审核盖章。 发出：仓储凭领用单发出存货。 领取：生产厂、部门根据生产经营、管理实际需要凭领用单到仓储领取。 使用：生产厂、部门根据生产经营及管理需要领取存货使用后入相关费用。 形成半成品、产成品：生产厂在生产制造过程中形成半成品、完工即为产成品。 产成品入库：生产厂、销售部门办理产成品出库、入库手续。 销售：销售部门销售产成品及其他物资。 结算及帐务处理：财务科根据存货验收入库、发出、领取、使用、半成品、产成品完工、入库及销售等的凭证资料进行结算及帐务处理。 存货控制：财务科根据生产经营及管理需要实施存货控制，加强存货库存的监督控制、存货帐务管理及相关管理、存货转移审核等，以提高存货利用率，减少存货资金占用。 组织存货盘点；财务科组织存货的半年度、年度盘点工作。 实施盘点：生产厂、部门实施存货的半年度、年