《夜审工作细则》.docxVIP

夜常工作细则 夜审是指在夜间进行核算工作或从事夜间核算工作的人员。夜间 审核的工作对象是各收银点的收银员以及各营业部门交来的单据、报 表等资料，其工作目的是要有效地审核由于客人消费而产生的收入， 保证当天洒店收益的真实正确、合理和合法。夜审需具有发现错弊， 查找根源的能力，以及一丝不苟的工作态度。 夜间审核主要分为三个部分：客房收入、餐饮收入和其他营业点收入 审核。 其工作内容包括： （一） 审核各消费点的营业收入并。 （二） 完成洒店管理软件的夜审操作。 （三） 编制洒店营业收入报表 （四） 抽查各收银点备用金。 其操作程序包括： 一、客房收入的夜间审核： （一） 核查所有出勤的前厅收银员是否已全部交来收银员报表及帐 单。 打印当天所有操作员的挂帐日志，与收银员交上来的个人交易 审核报表相对。看是否所有操作的帐目都已提交报表。 （二） 核查每个前厅收银员交来的每一张帐单 1） 审核前厅收银员上交的帐单，客人的结帐方式是否正常，信用卡 付款是否有卡单，挂帐是否有客人签字等。 2） 核查日用房的入住和离店时间，房租是否全部计入，应收半天房 租或全天房租是否已经计收，免收半天或全天房租是否有规定的批准 手续。 可通用中软系统中的财务日常审核报表来核查，报表编码： CssFa27 3） 核查结帐单后所附单据是否齐全，如有押金单缺失是否注明原因， 详情登记在交班本上 4） 核查临时入住登记单、押金单是否与前厅收银结帐单明细是否相 符（例：房号、房价等）。临时入住登记单后面所记录的消费是否输 入电脑，押金单号、金额是否与“收押金” 一致。最后查看签字手续 是否齐全。 5） 核查房价是否合理，换房原因是否活楚。 房价检查可打印在店宾客名单（显示房价），换房可打换房报告。 6） 核查挂应收帐是否有客人与授权人签字（挂账账单签字是否为应 收单位授权人）。 7） 免费房，自用房等无房费产生的房间，有无领导签字同意，手续 是否齐全。 免费房自用房查询可通用免费，自用房报表查询。 8） 核查会员卡结账是否拓印卡号，是否有会员签字，所拓印卡号与 结账卡号是否一致。 9） 核查协议房价是否准确，客人签字是否是协议单位授权的人员。 10） 核查所有的交易的冲减，作废是否合理，是否有授权人签名。 可通用财务日常审核报表来核查，报表编码：CssFa13 11） 核查消费、赔偿等收费是否符合洒店规定的标准。 要求收银在入帐时，在交易注释中进行相关注明，以备核查 12） 核查当日的待结结帐，了解待结原因是否正常。 13） 核查当日重新入住的房间，重新入住的原因，有无相关授权人的 签字同意 14） 核查当日开房取消的房间，取消的原因，有无相关授权人的签字 同意 15） 核查当日入住当日退房的并且没有消费的房间。如果不是免费房 和自用房，需要了解操作原因，并且需要检查有无授权人的签字。 16）将有问题的账单做标记并在“交班本”上登记。并将所有账单按 结账方式分类归集装订。 17）核对早券餐日期是否正确，统计早餐券数量，统计后待做营业收 入报表时在相应品项中做冲减。 （三）迷你吧、洗衣等其他消费点审核： 1） 审核迷你吧、洗衣等单据、房号、签字等手续是否齐全。 2） 将迷你吧、洗衣等单据与电脑逐一核对，核查计价是否正确、数 量是否相符，发现问题及时查明原因并将详情记录在“交班本”。 二、餐饮收入的夜间审核： （一） 核查所有出勤的餐饮收银员是否已全部交来收银员报表及帐 单。 1） 将餐厅收银员交来收款报表与电脑核对是否相符，如不符查明原 因，并将详情记录在“交班本”上。 夜审可打印各点所有收银的销售点营业收入报表。检查是否与收银 上交的报表相等。 2） 核对附有帐单等单据的餐饮收银帐单的份数与餐饮收银系统中的 “销售点帐单明细”是否相符，如不符应逐一查对，把未交和缺失帐 单的收银员名字和缺失帐单详情记录在“交班本”上，留给次日有关 主管人员审阅调查。 （二） 核查每个餐饮收银员交来的每一张帐单 1） 将餐厅收银员上交的帐单分类汇总，与“销售点营业收入”核对 金额是否相符。 2） 核查结帐单后所附单据（洒水单、点菜单、套餐等）所有消费品 项、数量、金额与结账单是否一致。跟单是否标明斤两、数量是否与 结账单一致。 3） 核查结账单后所附餐厅点菜单、餐厅消费单与后厨餐厅点菜单、 餐厅消费单是否一致。 4） 核查结账单后所附会议、宴会通知单应收款项与结账单是否相符。 5） 核查所有的菜品的冲减是否合理，取消帐单是否有授权人签字， 理由是否充分。 6） 核查打折权限是否准确，（例：餐饮部经理有权限全单9折、总经 理有全单6折权限。） 7） 服务费的收取是否符合洒店的规定。 7） 核查挂帐、招待是否有客人与授权人签字（挂账账单签字是否为 应收单位授权人）。 8） 核查会员卡结账