大学用友U8软件财务信息系统实习报告.pdf

1 引言 1．1 实习安排及实习内容 1.1.1课程内容及软件系统简介 用友ERP财务管理系统教程以突出实战为主导思想，以一个企业单位的经济业务为 原型，重点介绍了信息环境下各项业务的处理方法和处理流程，并提供了实验准备账套 和结果账套，每个实验既可以环环相扣，也可以独立运作，适应了不同层次的学习需要。 ERP财务管理软件系统主要涵括了用友ERP-U8管理软件的使用基础——系统管理和 基础设置与最重要和最基础的总账、报表、薪资管理、固定资产、应收款管理和应付款 管理等几个子系统的基本功能。 1.1.2实验项目简介 （1）实验一:系统管理与基础设置 系统管理的主要功能是对于用友U8管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据维 护，主要包括了帐套管理、年度帐管理、用户及权限的集中管理与系统运行安全的统一 管理。 基础设置包括基本信息、基础档案、数据权限和单据的设置。 （2）实验二：总账系统初始化 总账系统初始化是为总账系统日常业务处理工作做准备，主要包括设置系统参数、设置 会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。 （3）实验三：总账系统日常业务处理 主要包括填制凭证、审核凭证、出纳凭证、记账以及查询和汇总记账凭证。 （4）实验四：编制报表 UFO报表系统既可以编制对外报表，又可以编制各种内部报表。主要任务是设计报表的 格式和编制公式，从总账系统或从其他业务系统中取得有关会计信息，自动编制各种会 计报表，对报表进行审核、汇总，生成各种分析图，并按预算格式输出各种会计报表。 （5）实验五：薪资管理 薪资管理是以职工个人的薪资原始数据为基础，计算应发工资、扣款小计和实发工资等， 编制工资结算单；按部门和人员类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供多种方式的 查询、打印薪资发放表、各种汇总表及个人工资条；进行工资费用分配与计提，并实现 自动转账处理。 （6）实验六：固定资产系统 固定资产系统主要提供资产管理、折旧计算、统计分析等功能。 （7）实验七：应收款系统 应收款管理系统主要实现企业与客户之间业务往来账款的核算与管理，在应收账款管理 系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始为依据，记录销售业务及其他业务所 形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况，提供票据处理功能，实现 对应收款的管理。 （8）实验八：应付款系统 应付款管理系统主要实现企业与供应商之间往来账款的核算与管理，在应付款管理系统 中，以采购发票、其他应付单等原始单据为依据，记录采购业务及其他业务所形成的往 来款项，处理应付款项的支付、转账等情况，提供票据处理功能，实现对应付款的管理。 1．2 实验过程及问题 1.2.1系统管理和基础设置 这是最基础的第一步，让我们熟悉用户、账套、权限、基础档案等的设置和管理的 基本流程，具体操作：①增加用户；②建立账套；③设置权限；④账套修改；⑤启动系 统；⑥基础档案设置。⑦账套输出保存 常见的一些问题： （1）各系统时间的设置。很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的时 候，系统会出现＂不能超前建账时间＂或＂不能滞后建账时间＂，这一错误的根源在 于启动总账系统时间时，必须大于或等于账套的启用时间。 （2）权限的设置。每一个用户（除账套主管外）的权限掌握在账套主管的手中，只有 账套主管给予用户权限，用户才能行使他的职责。如果没有设置用户权限，在后面的 操作中用户就不能进入账套。 （3）单据设计。当打开单据设置时，没有出现应收款管理和应付款管理等分类，只有 启动相应的系统才会有相应的单据分类，此时在系统启用中启动应付和应收，再进入单 据设置就会出现应收和应付款管理。 1.2.2总账系统。 该节学习了设置系统参数、增加、修改会计科目、设置项目档案、输入期初余额、 设置凭证类别、填制凭证，审核凭证等。具体操作，对于不同的设置步骤不需要依次完 成，但是对于我们初学者来说，应该一步一个脚印的做下去！ 常见的一些问题： （1）会计科目设置这是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。刚填制的几张凭证， 到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证”，出现这样的凭证难道就是这些凭证 不需要审核？但是凭证又不能记账。其实这就是没有指定会计科目的原因，将现金总账 科目中的待选科目中的现金转到已选科目中，再将银行总账科目中的银行存款选到已选 科目中，问题就可以解决了。 （2）凭证类别设置。在填制凭证中会出现“不符合凭证必有”等 象，处理此现象的方法 在于凭证类别的