汽车燃油管理作业流程.docVIP

流 程 分 析 表 一、步骤名称：汽车燃油管理步骤 二、步骤编号： 三、步骤目标 明确从汽车燃油购置到发放整个步骤 四、步骤目标 规范汽车燃油管理工作 五、步骤责任人 直接责任人总务部、间接责任人部门企业财务部、相关部门、部门主管企业领导 六、步骤描述 总务部每个月购置燃油票据并按相关要求向各部室登记发放； 各部门填写领用单并领用； 燃油不够用部门由部门责任人申请所需燃油数量报部门主管企业领导审批； 审批后由总务部登记、发放； 特殊情况下，可经部门责任人同意后自购燃油报由总务部登记、报销； 总务部汇总各部室燃油费用同财务部进行结算 七、步骤文件、表单 《药费报销表》 八、业务风险  燃油票购置不符合要求，领用不符合要求 九、步骤控制点 对追加领用审批 防范问题：随意追加领用 控制手段：部门主管企业领导审批，总务部审核 控制依据：企业汽车燃油管理要求步骤 十、步骤中存在问题分析 组织问题 表现 改善提议 （组织设计不合理、部门职责不清、岗位设置不合理、岗位职责不清，制度、规范不健全） 步骤问题 （步骤冗余-资源浪费，步骤缺失-管理失控，步骤混乱-制度不明确） 监控问题 （过分控制、监控不到位） 授权问题 （授权不充足、过分授权）