稽核部工作重点及注意事项.pdfVIP

CTPM华天谋——为企业做出效果 稽核部工作重点及注意事项 一、稽核业务工作的开展要点： 1、强化业务学习 “哪里有业务/哪里有流程，哪里就要有稽核”，稽核的工作性质，决定了稽核人员不仅专业知识 要过硬，更要对所有流程运作知识要全面，而且还必须具备一定的超前防范意识和丰富的实务经验。 2、贯彻“三不放过”原则，不断提高稽核质量，准确把握稽核方法，通过严格控制稽核三个阶 段的工作要点： ①问题挖掘，预防问题发生； ②问题处理，牢牢抓住“牛鼻子”找到问题的真正原因；③原因分析/对策确认，再发生的防止。 认真贯彻落实三个“三不放过”原则，有效防范稽核操作风险。 稽核准备阶段 ①稽核前有管理者代表确定稽核组长，稽核组长负责组织稽核小组，稽核小组稽核员不得参与 自己权责范围内之稽核工作； ②稽核员应预先阅读好受稽核部门的程序文件，熟悉工作流程； 1）稽核方案不具体不放过。在拟定稽核方案时，尽量把基本业 务规定带出来，让每个成员一看便懂，一做即会。 2）稽核依据不明确不放过。针对每个稽核项目的具体要求，首 先查找所涉及的各项业务规章制度，使现场稽核工作有据