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工商管理论文：中国农业银行操作风险管理研究  第1章绪论  1.1研究的背景及意义 1.1.1研究的背景 作为独立运营的金融机构一银行，在进行相关金融货币服务等工作的同时，也为经济发展和社会进步提供了货币保障，是人们经济生活中必不可少的环节。随着全球金融一体化趋势的逐渐形成，金融技术不断进步、金融工具不断创新及业务品种不断增多，致使银行业处于复杂多变的环境中，同时也面临着多种风险。除了面临信用利率和市场风险之外，也面临着由银行内部员工、技术系统、内部程序或其他外部不确定因素带来的潜在风险，业界称之为＂操作风险＂。近些年来，世界各地银行操作风险的案例屡见不鲜，如表1-1所示。  ............................  1.2研究的目标与思路 1.2.1研究的目标 本文最主要的目标是提出农业银行操作风险管理的应对策略；其次，梳理现有的相关理论和文献；再次，通过定性分析和案例分析，总结农业银行操作风险事件发生的现状及主要原因；最后，根据文献研究、理论研究和案例研究，提出比较有针对性的政策建议。 1.2.2研究的思路 本文在国内外经济、金融全球一体化以及中国农业银行稳定发展的背景下，研究中国农业银行操作风险管理的相关问题。首先，通过理论和文献综述，对现有研究做充分梳理；其次，通过对中国农业银行的现状及操作风险管理的分析，采用案例分析的方法，对其产生的原因进行总结；最后，通过对问题的归纳，提出相关政策建议。 .........................  第2章操作风险管理概述  2.1操作风险的概念 2.1.1操作风险的概念界定 目前，对于操作风险的相关概念仍然没有达到一致认可。90年代前，操作风险被认为是伴随于信用风险、法律风险、市场风险等相对独立的风险而存在。直到1995年，巴林银行发生了亏损倒闭事件，银行业才逐步认识到操作风险的危害性，并将其列为风险控制蓝本中。 1997年，英国银行家协会认为操作风险由技术缺陷和系统崩溃引起，与内部失误、程序和控制失误、欺诈和犯罪活动相联系。随着金融市场的发展，操作风险所涵盖的内容渐渐増多，银行业对其认识也愈加全面和深刻。 关于操作风险的分类，很多专业人±都怀有不一样的态度。在英国，相关机构提出，应当有两类。第一类是操作性风险失误，主要指的是银行内部系统的漏洞、崩溃、员工有意或无意的错误操作，这都属于操作性的失误；第二类是操作性化杆风险，主要因素是银行外部，包括市场、政策及环境等。而在德国，相关的专业人士却持有不同的看法。德国专家认为，操作风险不能一概而论，应当按照不同的情况将其分为四类；第一类是人员风险，指的是银行内部员工由于操作技术上的失误，或者违规操作等造成的风险。产生这种风险的主要原因是银行的管理能为上的不足，导致了员工的风险防范意识不强；第二类是内部控制风险，即当客户在银行办理相关业务时，双方在交易时可能发生的步骤错误、运算错误等导致的风险，主要原因是管理措施不完善。第三类是系统风险，系统风险分为经营系统风险和信息系统风险。经营系统风险是银行的业务系统出现故障，业务无法正常办理所产生的的风险。系统风险是银行的管理系统出现崩溃，漏徊等产生的风险。第四类是外部风险，主要是除去银行本身环境外，外部环境产生的风险。 .....................  2.2操作风险管理实践 2.2.1操作风险管理发展阶段 1.操作风险管理，是针对银行操作风险采取管理手段和措施，它是通过科学合理的手段和方法，依靠操作风险管理体系和管理框架的构建，从风险识别、风险计量及风险控制三个方面实现对操作风险的有效控制，以降低银行的经营风险，促进金融市场的繁荣和发展。目前，操作风险管理的研究经过了定义识别、模型建立、数据化监督等五个阶段，具体如表2-3所示。? 目前，大多数发达国家的商业银行，诸如渣打银行、中信银行、花旗银行、恒生银行等国际知名银行已经发展到最后两个阶段，采取量化工具进行计量和资本分配。而我国还停留在前三个阶段，绝大部门银行对操作风险实施监管，只有一少部分采用了计量或完全量化的管理。 2.操作风险识别，是操作风险管理的第一步。由巴塞尔新资本协议中能够看出，操作风险的诱因较为多样，因此使得操作风险对于银行的正常秩序所构成的威胁也更加巨大。操作风险的识别，从企业员工、信息系统、外部因素等方面具体衡量和评估，以及时发现操作风险。 3.操作风险的计量，是在操作风险识别之后开展的统计和计量工作，以明确该操作风险对银行所造成的影响程度。操作风险的计量一般可以通过指标法、标准法、高级计量法及标准法替代法四种方法实现。?  ..........