浪潮集团资金管理的的模式介绍.pptVIP

inspur浪潮 资金管理模式介绍 目录 资金管理模式及其描述 》》》 GS资金管理产品实现 模式对比分析 nsUr浪潮 资金集中模型 、监控模式 统收统支模式 》三、统收分支模式 》四、收支两条线模式 》五、子账户零余额模式 》六、限额集中模式 七、比例集中模式 》八、现金池模式 》九、代理支付模式 nsUr浪潮 监控模式 》模型 对外 成员单位 收支 商业眼行1 对外 成员单位 查询余额 集团 监控交易 对外 成员单位 收支 商业银行2 对外 成员单位 收支 nsUr浪潮 资金中心的概念 》资金结算中心是由企业集团或控股公司内部设立的,办理 内部各成员之间资金往来结算、资金调拨、内部拆解等业 务。以降低资金成本、提高资金利用率 》简单来说,是由集团公司引入银行机制对集团控股成员实 行统一结算、集中融资的资金集中管理模式。它将银行的 管理方式引入企业内部,将闲置的货币资产化,生息的资 本社会化。加强资金结算中心货市资金的管理,对其发展 壮大具有特别重要的现实意义 nsUr浪潮 监控模式 云锤an 》账户开立 分子公司自行在商业银行开立自身的结算账户,集团并不干预分子公 的账户如何开立,只参与指导性意见,分子公司对外的支出与收入,根 据开户的银行进行自营管理,集团通过ERP系统收集各单位资金信息,仅 仅进行余额监控与查询,做到“你的钱,我看着花”,根据监控情况参与 指导性意见。 》帐务处理 付款:借:应付帐款或其他应付款 贷:银行存款 收款:借:银行存款 贷:应收款或其他应收款 nsUr浪潮 监控模式 云锤an 》管理特点 全面集中集团资金信息,为集团决策提供支持;进行集团资金监控 可适当避免违反财务制度的支出;不改变开户单位的资金所有权,不影响 开户单位的生产经营活动;不改变开户单位的资金管理权,账户风险分离 但只解决了开户单位资金信息透明的问题,对其他资金管理问题缺乏有 效的手段。 》适用范围 适用于集团控制比较松散或资金管理要求不高的集团企业。 nsUr浪潮 监控模式 云锤an 》GS资金管理产品实现一账户设置 戎员单位 监控模式 银行账户 行账户 内部账户 否开立 无要求 无要求 是否企业账户 是是否 参与平衡检查 记账方式 不记账 账户接口设置 昔页四上页些下页未页共0条息,郭上3真g 平衡检查否启用接口否对应接口获取收付明 方03不证只更次头 不记只更弥头 不记账只声头〕 nsUr浪潮 监控模式 》GS资金管理产品实现一业务实现 商业银行 集团 商业银行 银行账户 成员单位 成员单位 银行账户 间关系一 个业收 企业付赦 insr浪潮 款程 结中心 取精核 nsUr浪潮