H股主板上市申请.pdfVIP

H 股主板上市申请 一、上市条件与要求 1、国内规定 我国规定境内公司申请境外主板上市的条件包括： （1 ）符合我国有关境外上市的法律、法规和规则； （2 ）筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资 立项的规定； （3 ）净资产不少于4 亿元人民币，过去一年税后利润不少于 6000 万元人 民币，并有增长潜力，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于5000 万美元； （4 ）具有规范的法人治理结构及较完善的内部管理制度，有较稳定的高级 管理层及较高的管理水平； （5 ）上市后分红派息有可靠的外汇来源，符合国家外汇管理的有关规定。 2 、香港交易所规定 （1 ）基本要求：申请人必须满足盈利测试、市值/ 收入测试、市值/ 收入/现 金流量测试三类标准其中之一（各项要求见表 3 ）。 表 3 香港主板上市基本要求 市值/ 收入 要求 盈利测试 市值/ 收入测试 /现金流量测试 3 年，但若申请人管理层在 营业记录 3 年 所属行业中拥有至少 3 年 3 年 令人满意的经验，可接纳较 短营业记录。 近一年不低于 股东应 2000 万港元，前 占盈利 两年累计不低于 无 无 3000 万港元。 最低市值 2 亿港元 40 亿港元 20 亿港元 年收入 无 5 亿港元 5 亿港元 前 3 年度现金流入合计 现金流量 无 无 至少 1 亿港元 股东人数 300 300 1000 1 （2 ）公众持股要求：公众人士持股量不得少于：5000 万港元和相当于已 发行股本总额的 25 ％（对市值超过100 亿港元的发行人此比例可放低至 15 ％） 二者中较高者；且在发行后任何时间公众持股量都不得低于前述标准；持股量 最高的 3 名公众股东持股不超过上市时公众持有证券的 50 ％。 1 对“公众人士”的界定见《主板上市规则》8.24 条。 （3 ）管理层与所有权持续要求：3 年营业记录期间管理层及所有权必须保 持大致相同；至少前 3 个年度内管理层维持不变；最近一个经审计的会计年度 内所有权和控制权维持不变； 2 （4 ）同业竞争限制：申请人的控股股东及其子公司如进行任何与申请人 有竞争的业务，会导致申请人不适合上市。 二、国内审批 1、文件清单 （1 ）申请报告。内容应包括：公司演变及业务概况，重组方案与股本结构， 符合境外上市条件的说明，经营业绩与财务状况（最近三个会计年度的财务报 表