内控审计部部门职能.pdfVIP

内控审计部组织结构图 一、内控审计部部门职能： 从内控组织保障、内控意识、内控目标、流程控制、稽核改进等方面建立内控体系，包括建立相应 的内控标准、架构、程序及面对重大风险应采取的措施等，促进公司规范运作和健康发展，有效落实公 司各部门专业系统风险管理和流程控制，保障公司经营管理的安全性和财务信息的可靠性，在公司的日 常经营运作中防范和化解各类风险，保护公司合法权益。 二、内控审计部隶属关系： 直接对董事长负责，向董事会汇报工作。 董事会 董事长 内控审计部 总经办 财务中心 行政中心 丰乐金融投资 丰乐能源集团 君林汽车服务 君林汽车保险 公司 公司 公司 内控审计部总经理 内控专员（1 人） 审计专员（1 人） 三、内控审计部部门目标： 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策、执行和监督机制，实 现权责明确、管理科学； （二）保证国家法律、公司内部规章制度及公司经营方针的贯彻落实； （三）保证所有业务活动均按照适当的授权进行，促使公司的经营管理活动协调、有序、高效运行； （四）保证对资产的记录和接触、处理均经过适当的授权，确保资产的安全和完整并有效发挥作用， 防止毁损、浪费、盗窃并降低减值损失； （五）保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时； 1 （六）防范经营风险和道德风险，防止、发现和纠正错误与舞弊； （七）提高公司经营效率和效果； 四、内控审计部部门职责： 1、建立健全企业内控制度，强化企业内部采购计划、生产计划、销售计划、资金计划、投资计划、 费用预算等的事前审核（预防）、事中控制、事后审计工作，及时发现各个环节存在的问题，有效防止 内控失效，把企业的风险降到最低程度； 2、制订《内部控制制度》，明确公司内部控制体系职责分工和监督机制； 3、制定《公司内部控制评价办法》进行内控评估和管理； 4、制定《公司内控评价工作手册》，指导各系统开展内控评价工作； 5、组织对公司各系统开展内部控制的审计与评估工作，审核公司内控制度及其执行情况，监督检 查公司的内部审计制度及其实施； 6、持续完善内部控制持续改进机制，积极推进《企业内部控制基本规范》的实施； 7、定期向董事会和公司管理层汇报内控审计工作； 8、明确公司的哪些流程与活动需建立制度，并对公司管理制度的制定流程进行规范； 9、明确公司内部控制的审计与评估流程； 10、制定内控制度的工作目标和原则； 11、对各部门、各系统的管理进行有效控制； 12、负责开展管理人员离任审计以及上级交办的专项审计工作，提交审计报告； 13、负责对公司签定的合同进行审计； 14、负责组织落实董事会交办的监察审计事项； 15、加强内部人员的业务培训，加快知识更新，以适应不断变化的市场规则、不断更新的法律、法 规的要求，以更好地提高内部审计的质量和效率。 16、公司领导临时安排的其它各项工作。 五、内部控制制度 公司从内控组织保障、内控意识、内控目标、流程控制、稽核改进等方面建立内控体