财务处工作作业流程doc汇总版财务处.docVIP

六、财务处 1、报销步骤 原始 原始凭证，由经办人员、验收人员、本单位责任人签字 （科研经费、学科建设经费由项目责任人签字） 按报销项目分别到下列业务主管部门签字或盖章 加 班 费 职员培训 临时工工资 江宁补助 探亲路费等 科研项目评审费咨询劳务费 开 题 费 项目结算费 硕士助教 助 管 费 教授督导费 学生实习 兼课酬金 课件劳务费 固定资产 登 记 财务处会计核实 审 核 超万元经财务处长签字 编制记账凭证 交报销人署名 复 核 是否包含银行 转账结算 出纳按记账凭证付款或用银行支票支出（本市购物1000元以上用转账支票支付），受票人须在支票存根上签字 原始凭证 退报销人 2、借款步骤 在校教职员、硕士、博士后人员 在校教职员、硕士、博士后人员 填写一式三联借款单由经借人、本单位责任人署名（科研经费、 学科建设经费由项目责任人签字）（万元以上需财务处长签字） 差旅费借款： 注明出差事 由、地 点、 人数、天数 维修经费： 附相关维 修协议 科研委外借款： 凭盖有“河海大 学科技协议章” 委外协议原件 材料设备购置借款： 科研经费购置需附 协议、专题经费购 需附预算或批件 实习经费借款： 需教务处签字 实习计划 财务处会计核实科审核 出 纳 支付款项 3、领用支票步骤 （1）领用 （2）销支票 领用人