财务报销制度培训[借鉴].pptxVIP

制度汇编借鉴可用 财务管理制度新员工培训第一篇 财务基本制度介绍第二篇 财务付款报销流程管理第三篇 出差管理第四篇 业务招待管理第五篇 财务凭证单据处理目录CONTENT一、财务基本制度NO.01财务基本原则勤俭节约精打细算清晰谨慎事实求是简单高效.......制度汇编·实用借鉴二、财务报销付款流程管理制度汇编·实用借鉴报销，员工最关心什么？制度汇编·实用借鉴 找谁报 怎么报什么时候能拿到钱制度汇编·实用借鉴会计---黄若霓（统一收单）财务部成员介绍：财务经理报销、付款审核及会计账务税务处理基金银行结算软件管理●全面统筹及管理财务部工作会计出纳---黄冬琴（报销付款）对外工商、银行、税务各政府机构单位工作对接●全面统筹和调配资金，日常费用付款 报销、往来结算款制度汇编·实用借鉴一、费用报销、对外付款四大原则制度汇编·实用借鉴制度汇编·实用借鉴制度汇编·实用借鉴制度汇编·实用借鉴报销原则1234补签字原则钉钉审批为辅纸质签字为主时间统一原则待领导返司后，对已付款流程统一补办签字手续●每周一、三、五为收单时间●每周二、四由财务统一付款！日常以线下签字审批流程为主领导不在公司时，可在钉钉提交审批制度汇编·实用借鉴 一、费用报销流程指引注意事项：1、消费清单、收据、收货单、验收单●2、交通费报销明细3、快递费报销明细●4、有效的发票流程申请人提交 →部门领导审批 →会计审核 →财务负责人 →总裁审批→出纳付款制度汇编·实用借鉴二、对外付款流程指引注意事项：1、采购申请单2、采购合同、协议、立项审批等3、有效发票* 如先付款后开票的，需要在付款后 五个工作日取得发票并及时到财务冲账流程申请人提交 →部门领导审批 →会计审核 →财务负责人 →总裁审批→出纳付款制度汇编·实用借鉴三、证照资料使用申请流程指引注意事项：● 1、办理业务说明● 2、使用单位证明流程经办人提交申请→ 部门负责人审批 →财务审核 法务审核→ 总裁签字 → （抄送）财务执行，并做好借出借入登记制度汇编·实用借鉴四、用章申请、外带流程指引注意事项：1、需用印业务说明2、需用印单位证明流程经办人提交申请→ 部门负责人审批 → 总裁签字 → （抄送）财务用印制度汇编·实用借鉴三、出差管理制度汇编·实用借鉴NO.01出差规定不得因私或借故延长差期高效节俭原则不得无故绕道不当开支的各项费用一律不予报销！制度汇编·实用借鉴NO.02出差规定差旅费车船费住宿费市内交通费出差津贴费员工因公外出期间应由公司负担的.......制度汇编·实用借鉴NO.03差旅报销标准公差人员执行出差住宿分层制，具体报销标准参照《差旅费报销标准一览表》职位出差住宿标准港澳台A类城市B类城市总裁室实报实销中心经理级700500400经理级（含副经理及以下人员）600400300备注国外出差报销采用同样方式为提高工作效率，出差费用采取实报实销。制度汇编·实用借鉴NO.04交通工具标准公差人员交通工具标准审核权限详见下表： 职位 航班 火车 轮船 出差津贴 总裁室 实报实销 实报实销 实报实销 台港澳 其它总监级（含副总监）经济舱 软卧、动车 高铁二等座 二等舱250元/天150元/天经理级（含副经理及以下人员） 经济舱 硬卧、动车 高铁二等座 二等舱制度汇编·实用借鉴NO.05差旅报销凭证标准有效报销无效报销无税务监制章的不得报销交通费报销杜绝手撕发票、虚假发票飞机发票乘船发票火车发票汽油发票汽车发票住宿发票各种票据丢失一律不予报销差旅费用报销必须凭有效发票开具发票公司名称：深圳市前海大志基金管理有限公司 纳税识别码：91440300360025527L发现虚假发票报销将处于虚假发票面额的三倍处罚 （非出差期间内发生的发票报销都视为虚假发票）住宿发票必须提供，住宿发票报销金额大于差旅报销标准的部分，不予报销。如果在同一出差地点、同一酒店多天住宿汇总开住宿发票，机打发票上必须注明起始日期和退房日期（手工填写无效）制度汇编·实用借鉴NO.06城市分类港澳台A类城市B类城市除海外、港澳台、一类城市之外的城市香港、澳门、台湾北京、上海、广州、深圳、杭州、南京制度汇编·实用借鉴出差三步骤11、出差前审批公差人员出差前应在钉钉上提交《出差申请单》制度汇编·实用借鉴出差三步骤22、款项申请公差人员可按出差时间、地点核借差旅费，填写《借款审批单》制度汇编·实用借鉴出差三步骤33、填写差旅费报销单总帐所需凭证单据● 飞机行程单●酒店住宿发票●市区交通车票特别提醒：● 出差回来一周之内尽快办理借款冲销手续，否则将视同欠款制度汇编·实用借鉴四、业务招待管理制度汇编·实用借鉴 业务招待费标准● 需先在钉钉上进行业务招待事前审批● 部门总经理的业务招待标准控制在200元人民币/人次以内，一般每次报销总额