(企业管理套表)中华人民共和国企业所得税月(季)度纳税申报表(A类).pdfVIP

（企业管理套表）中华人民 共和国企业所得税月 (季) 度纳税申报表 (A 类) 中华人民共和国企业所得税月 (季)度纳税申报表 (A 类) 税款所属期间：年月日至年月日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称 :金额单位 :人民币元 (列至角分 ) 行次 ,项目 ,本期金额 ,累计金额 1,壹、据实预缴 2, 营业收入 ,, 3, 营业成本 ,, 4, 实际利润 ,, 5, 税率 (25%),, 6, 应纳所得税额（ 4 行×5 行） ,, 7, 减免所得税额 ,, 8, 实际已缴所得税额 ,—— , 9, 应补（退）的所得税额（ 6 行-7 行-8 行） ,—— , 10, 二、按照上壹纳税年度应纳税所得额的平均额预缴 11, 上壹纳税年度应纳税所得额 ,—— , 12, 本月（季）应纳税所得额（ 11 行÷12 或 11 行÷4 ）,, 13, 税率 (25%), —— ,—— 14, 本月（季）应纳所得税额（ 12 行×13 行） ,, 15, 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 16, 本月（季）确定预缴的所得税额 ,, 17, 总分机构纳税人 18, 总机构 ,总机构应分摊的所得税额（ 9 行或 14 行或 16 行×25% ） ,, 19,, 中央财政集中分配的所得税额（ 9 行或 14 行或 16 行×25% ）,, 20,, 分支机构分摊的所得税额 (9 行或 14 行或 16 行×50% ）,, 21, 分支机构 ,分配比例 ,, 22,, 分配的所得税额（ 20 行×21 行） ,, 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企 业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）：年月日 纳税人公章： ,代理申报中介机构公章： ,主管税务机关受理专用章： 会计主管： ,经办人： ,受理人： ,经办人执业证件号码： , 填表日期：年月日 ,代理申报日期：年月日 ,受理日期：年月日 国家税务总局监制 中华人民共和国企业所得税月 (季)度预缴纳税申报表 (A 类 )填报说明 壹、本表适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及于中 国境内设立机构的非居民纳税人于月（季）度预缴企业所得税时使用。 二、本表表头项目： 1、“税款所属期间”：纳税人填写的“税款所属期间”为公历 1 月 1 日至所 属月（季）度最后壹日。 企业年度中间开业的纳税人填写的“税款所属期间”为当月 ( 季 ) 开始运 营之日至所属季度的最后壹日，自次月 (季 )度起按正常情况填报。 2 、“纳税人识别号” ：填报税务机关核发的税务登记证号码（ 15 位）。 3 、“纳税人名称”：填报税务登记证中的纳税人全称。 三、各列的填报 1 、“据实预缴”的纳税人第 2 行－第 9 行：填报“本期金额”列，数据 为所属月（季）度第壹日至最后壹日；填报“累计金额”列，数据为纳税人 所属年度 1 月 1 日至所属季度（或月份）最后壹日的累计数。纳税人当期应 补（退）所得税额为“累计金额”列第 9 行“应补（退）所得税额”的数据。 2 、“按照上壹纳税年度应纳税所得额平均额预缴”的纳税人第 11 行至 14 行及“按照税务机关确定的其他方法预缴”的纳税人第 16 行：