从开具增值税发票到报税的流程（1）.pdfVIP

认证（每月25-30 日） 企业电子报税管理系统→进项发票管理→专用发票（选择相应发票）→新增→录入带红 框的数据→保存→审核→待认证发票导出（认证发票资料读入）→选择录入日期→点写XML （放U 盘）→带U 盘和填写申报扣税凭证封面、纳税卡→带去税所→回来放盘点进项发票 认证结果读入→点保存。 2 、抄税与申报（每月1-10 日） 1）一机多票开票（放IC 卡）→报税处理→抄税处理（已开发票）→填写增值税发票开具情 况表。 2 ）登陆一机多票开票子系统→点“发票查询” （选当前月份：如是要导入11 月份的发票数据 就选择“本年 11 月份”）→确定→出现对应发票记录查询窗口→登陆企业电子报税管理系统 →销项发票管理→从界面读入发票数据（一机多票）→点读发票查询界面→数据自动读取（注 意：读取时发票查询界面要最大化，读取过程中不要操作键盘和鼠标）→保存。 3 ）企业电子报税管理系统→纳税申报→表五→表一（打印两份）→表二（打印两份）→表 三→表四→表六（每份表操作点新增→保存→审核，数据全部自动生成）→增值税纳税申报 表（新增→修改30 行，即上月报表34 行数→保存→审核）（打印三份）→申报情况说明（新 增→保存→审核）→损益表（新增→按帐面录入数据→保存→审核）→资产负债表（新增→ 按帐面录入数据→保存→审核）→申报主界面→生成申报盘（放 U 盘）→确认→报税回来 点完税。 到国税认证时要带资料如下： 1、 纳税卡、U 盘（已读入认证发票） 2 、 《申报扣税凭证封面》和相应抵扣联发票。 到国税申报需要带资料如下： 1、 纳税卡、IC 卡、U 盘（生成申报盘）； 2 、 《增值税纳税申报表》、《增值税纳税申报表附列资料（表一）、（表二）》（各一 式两份）； 3、 《资产负债表》和《损益表》 4 、 《增值税开具情况记录表》 5、 《认证结果通知书》（辅导期一般纳税人报送《稽核结果通知书》），同期已认证 的抵扣联册。 6、 税务机关要求报送的其他资料。 地税申报所需资料如下： 1、 《广东省地方税收纳税申报表（简易）》 2 、 《个人所得税申报》及申报U 盘； 3、 《增值税纳税申报表》 4 、 《资产负债表》和《损益表》 以上所有报表全要盖上公章 1