公司经营者股票期权管理规定.pdf

公司经营者股票期权管理规定 年 月 日（ ) 财字第 号 第一条 为进一步建立和完善公司经营者的激励约束机制，调动公司经营管理者 的 劳动积极性，依据国家有关法律法规，结合本公司的实标情况，特制定本规 定。 第二条 实际股票期权激励的目标是 :激发经营者创造价值、追求利润的动力，为 经 营者构造一个正当的、合法的收人渠道 ,杜绝灰色收人。用期权这根纽带将经 营者的自身利益与公司长期利益结合起来， 克服经营者的短期行为， 促进公司健 康、持续发展。 第三条 试行股票期权激励的原则是： 1、坚持按劳分配与按生产要素分配相结合的原则，充分重视和发挥经营管理要 素在公司生产经营中的特殊地位和特殊价值。 2、坚持激励与约束、权利与责任、利益与风险相结合的原则，兼顾公司与经营 者双方的利益。 3、坚持与公司其他配套改革特别是人力资源管理制度改革同步进行、整体推进 的原则，对经营者的管理必须法制化、契约化。 第四条 本规定所称经营者系指公司的董事长和总经理，经营管理层其他人员暂 不 实行股票期权激励规定。 第五条 股票期权是公司授予经营者在将来某一时期以签约时的价格购买一定数 量 本公司股票的权利。持有这种权利的经营者可以在规定时间内以既定价格购 买本公司股票， 此行为称为行权。 在行权以前， 股票期权持有人不享有该股票的 任何权利；行权以后， 个人收益为行权价与行权日市场价之间的差价。经营者 可自行决定在任何时间出售行权所得股票。 第六条 董事长股票期权权利的授予主体是股东大会，总经理股票期权权利的授 予 主体是董事会。 第七条 公司向经营者授予股票期权时，应与经营者签订协议，明确规定股票期 权的授予对象、行权价格、行权期限、行权方式、行权条件以及特殊情况处理等 约定双方权利和义务的各项条款，作为双方遵照执行股票期权计划的依据。 第八条 股票期权的授予数量由期权授予者根据公司当期经营状况和激励目标确 定，确定时可设置期权数量的上限和下限， 由期权持有者选择。 经营者已经持有 的本公司股份达到公司发行普通股股票的 4%时，公司原则上不再向其授予 股 票期权。 第九条 股票期权授予频率可采用任期初始一次性投完和任期内分期（一般为每 年 一次 )按相同比例授完两种方式。 一项期权计划的行权期应与经营者一个任期 大致相当 (3 年左右）。 第十条 股票期权行权价格应以授权日前 30 个交易日的平均价为基础价格， 期权 授 予者可在此基础上根据具体情况调高或调低行权价格。调整幅度可在 20%以 内。最终的行权价格必须由公司股东大会审议批准确定，并在期权协议中执行。 第十一条 股票期权的行权期限和行权比例根据授予方式确定。采用任期初始一 次 性授完方式的，期权持有者可在任期届满经审计合格后， 对其中的 50%行权， 余下的 50% 在第一次行权满一年后方可行权。采用任期内分期授予方式者，可 在该部分期权授予满 三年后行权。 第十二条 授予股票期权协议生效后的六个月内，属期权授予期。在此期间内， 经营者不得行权。为防止人为炒作股市和股价不正常波动 ,在公司中报和年报发 布前后 30 个交易日内 ,期权持有者即使在行权期内也不得行权。 第十三条 为确保国有资产保值增值 ,维护股东利益，经营者只有在任期内，从股 东 和公司的长远利益出发，在促使公司经济效益和资产所有者权益逐步增加的 基础上，才能享有并行使公司授予的股票期权，并从中获取应得的报酬。 第十四条 经营者在一个任期内， 由公司授予股票期权的次数最多不能超过两次。 公司只有在经营者使公司利润或公司所有者权益增加的基础上，