银行分行合规内控管理体系建设项目建议图文.pdf

银行分行 银行分行 合规内控管理体系建设 合规内控管理体系建设 项目概况 1 项目概况 1 背景 1.1 背景 1.1 当前，我国商业银行一方面面临巨大的市场竞争压力，另一方面由于 当前，我国商业银行一方面面临巨大的市场竞争压力，另一方面由于 合规与内部控制基础薄弱，操作风险突显，导致金融案件频发，不仅严重 合规与内部控制基础薄弱，操作风险突显，导致金融案件频发，不仅严重 制约商业银行业务的发展和金融产品创新，而且威胁国家金融安全。为此， 制约商业银行业务的发展和金融产品创新，而且威胁国家金融安全。为此， 银监会将加强对银行业金融机构风险管理的监管、重视公司治理机制、以 银监会将加强对银行业金融机构风险管理的监管、重视公司治理机制、以 及合规风险管理机制建设、完善内部控制体系、强化合规及操作风险管理、 及合规风险管理机制建设、完善内部控制体系、强化合规及操作风险管理、 建立完善问责制作为 目前工作的重点。 建立完善问责制作为 目前工作的重点。 为促进商业银行建立和健全合规风险管理机制和内部控制体系，防范 为促进商业银行建立和健全合规风险管理机制和内部控制体系，防范 金融风险 （尤其是操作风险），保障银行体系安全稳健运行，一年多来监管 金融风险 （尤其是操作风险），保障银行体系安全稳健运行，一年多来监管 当局出台了一系列规章制度。 当局出台了一系列规章制度。 2004 2 1 “ 2004 2 1 “ 年 月 日，修订后的 《商业银行法》第一次以法律形式提出 商 年 月 日，修订后的 《商业银行法》第一次以法律形式提出 商 业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全本行的风险 业银行应当按照有关规定，制定本行的业务规则，建立、健全本行的风险 ” 2 21 ” 2 21 管理和内部控制制度 。同年 月 日，国务院颁布 《银行业监督管理法》， 管理和内部控制制度 。同年 月 日，国务院颁布 《银行业监督管理法》， 以法律形式引进了国际通行的审慎经营理念。 以法律形式引进了国际通行的审慎经营理念。 2005 2 1 2005 年 2 月 1 日，银监会制订的 《商业银行内部控制评价试行办法》 年 月 日，银监会制订的 《商业银行内部控制评价试行办法》 正式施行。以巴塞尔银行监管委员会 《有效银行监管的核心原则》为主要 正式施行。以巴塞尔银行监管委员会 《有效银行监管的核心原则》为主要 COSO ERM 框架，借鉴 COSO报告有关内容 （包括所提出的 ERM模型），运用国际质 框架，借鉴 报告有关内容 （包括所提出的 模型），运用国际质