越腾公司2013总结2014计划.doc

浙围宁海越腾公司2013年度 财务总结 各位领导、各位同事： 浙围越腾公司是围海股份投资成立的全资子公司，成立至今一直对围海公司的发展有着举足轻重的作用。回眸公司的发展历程，虽然并非一帆风顺，但是，在全体公司成员的共同努力下，越腾公司如它的名字一样，正在不断地超越，不断地腾飞。2013年1-4季度在公司领导的正确领导下、在全体管理人员的共同努力下，浙围越腾公司整体表现良好，各项财务指标也同比有所上升。在复杂多变的经济形势和激烈市场竞争的经济环境下我们牢牢抓住上市机遇，进一步树立进取意识和可持续发展意识，把科学发展观贯彻落实到各项财务工作中去，实现宁海越腾的跨越式发展。为了能更好的将2013年1-4季度的情况反映出来，现将报告总计如下： 一、主要财务指标总结与分析 1、2013年1-4季度实现营业收入132万元，主要是咨询费收入，具体明细详见收入明细附表，远远超出年初预算的63万元，与2012年1-4季度相比同比增长60%。产生如此大幅度增长的主要原因是公司2013年1-4季度工程业务承接量远远超过去年工程业务承接量，望总公司在2013年最后一个月在工程业务承接量上有更大的突破，从而在一定程度上促进越腾公司在营业收入上再上一个台阶。 2、控制成本是一个公司财务工作的重中之重，也是公司上市十分关键的工作，根据收入成本配比原则，浙围越腾公司的主要成本是工资、税金及管理人员零星报销。2013年1-4季度总计发生成本费用为103万元，其中工资58元，占总支出的56%，与2012年1-4季度相比同比增长13%，主要原因包括两项：一是年初公司薪金体制的改革，公司全体管理人员工资水平都有所提升，二是随着业务量的增多管理人员也有所增加。2013年1-3季度总计税金8.6元，占总支出的8%。从上述数据我们不难发现如想控制浙围越腾公司成本支出只能降低工资费用支出占总支出的比例。 3、2013年1-4季度浙围越腾公司实现利润16万元，一改去年同期出现亏损的不良现象。这是好的迹象希望保持。 4、在对收入、支出进行全面分析的基础上我们要对财务报表各项数据进行分析，其中货币资金581万元一直是我们特别关注的财务指标，有效的资金运用是每个企业财务部的重头事情。所以如何把这部分货币资金运用起来降低公司整体财务费用将成为我们今后工作重心。 二、会计核算及基础工作 1、做好日常账务处理工作的同时我们要练好内功，加强会计核算规范管理，迎接各方面的财务检查。财务人员要严格遵守国家、公司各项财务会计制度、税收法规。认真履行财务部门的工作职责。从审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报表；从各项税费的计提，到纳税申报、上缴；从资金计划的安排，到各项资金的统一调拨、支付等等。财务人员都要认真仔细的对待。 2、做好各项费用报销支出审核工作。资金支出必须规范、合理、合法，必须依符合规定要求的手续办理，支付外单位款项时应取得该单位的合法凭证。 3、做好每月会计报表的编制工作。每月5日前上报上月会计报表。 4、做好资金盘点的监督工作。现金收支、银行结算业务及时记账，做到日清日结，月底及时取得银行对账单核对相符。 5、做好会计档案管理工作。对会计凭证、账本、报表、审计报告等会计资料，进行合理分类、整理、装订成册。2014年1月初完成2013年度会计档案整理工作。 三、审计及纳税申报 1、做好年报审计、企业所得税汇算清缴工作。积极配合天健会计师事务所对越腾公司2013年度年报审计工作，完成2013年企业所得税汇算清缴工作。 2、全面了解和掌握复杂多变的税务政策，及时组织实施和贯彻落实，做到税收筹划合情、合理、合法。依照税收法律、行政法规的规定履行纳税义务，正确、完整计算公司收入和所得，及时、正确、足额的缴纳各项税金。每月15日前，完成营业税金及附加、个人所得税的纳税申报。 四、预算编制、执行及分析工作 1、认真总结经验，不断提高财务预算管理水平。要认真总结财务预算实施以来的编制与执行情况，每季度通过财务预算分析报告来发觉预算编制存在的不足并在今后工作中加以改正。2013年基本上完成年初编制的各项财务预算指标。 激情与汗水成就了过去，智慧与坚韧铸就着未来。我深信在我们财务人员的不懈努力下，在未来的征程中，我们必将充满生机、满载而归。同志们，让我们以更加蓬勃向上的精神状态，更加务实的工作作风，更加昂扬的斗志，一如既往地大力协助越腾公司，团结一致迎接新的挑战，完成新的目标！ 浙江省围海建设集团股份有限公司宁海越腾投资有限公司 　　　　　　　　　　　　　　　　2013年12月8日 浙围宁海越腾公司2014年度 财务计划 2013年虽已离我们远