第八部分费用计划和控制.ppt

费用控制结果 修订费用估算 预算更新 纠正活动 完成时费用估计EAC 项目进展过程中对项目的执行情况进行检查后，需要对项目最终完成费用进行估算，该费用就是EAC（Estimate At Completion）。 EAC=到某个日期为止的实际成本+ETC ETC(Estimate To Completion)是从检查点到完成时的费用估计。 EAC估计法 EAC=实际支出+按照实施情况对剩余预算所作的修改 （当前的变化可以反映未来的变化） EAC=实际支出+对未来所有剩余工作的新估计 （过去的执行情况显示原有的估计假设基本失效或由于条件的改变原有的估计不再适用） EAC=实际支出+剩余的预算 （现在的变化仅是一种特殊情况，未来不会发生类似的变化） 练习 1 David 是某软件开发公司项目经理，参与项目的每位成员一天工作8小时， David 在制作项目资源计划时绘出了下表，请你帮助David 计算需要的资源数量和成本预算。 序号 任务名称 工时 工期（天） 资源名称 资源费率（元/小时人） 资源数量 其他投入（元） 成本预算（元） A 方案设计 400 10 设计人员 40 1400 B 用户需求调研 160 10 调研人员 30 2000 C 功能框架设计 640 20 设计人员 40 1000 D 输入功能代码编制 640 40 编程人员 50 1000 E 查询功能代码编制 1600 50 编程人员 50 0 F 数据功能代码编制 1600 80 编程人员 50 10000 G 主界面代码编制 1120 40 编程人员 50 1000 H 安全登陆界面代码编制 240 20 编程人员 50 0 I 界面美化代码编制 160 10 编程人员 50 0 J Beta测试 640 20 测试人员 30 0 合计 序号 任务名称 工时 工期（天） 资源名称 资源费率（元/小时人） 资源数量 其他投入（元） 成本预算（元） A 方案设计 400 10 设计人员 40 5 1400 17400 B 用户需求调研 160 10 调研人员 30 2 2000 6800 C 功能框架设计 640 20 设计人员 40 4 1000 26600 D 输入功能代码编制 640 40 编程人员 50 2 1000 33000 E 查询功能代码编制 1600 50 编程人员 50 4 0 80000 F 数据功能代码编制 1600 80 编程人员 50 2.5 10000 90000 G 主界面代码编制 1120 40 编程人员 50 3.5 1000 57000 H 安全登陆界面代码编制 240 20 编程人员 50 1.5 0 12000 I 界面美化代码编制 160 10 编程人员 50 2 0 8000 J Beta测试 640 20 测试人员 30 4 0 19200 合计 16,400 350,000 练习 2 假使此项目各任务的时间计划如下图所示，任务的分布是均匀的，请制作此项目的月成本累计曲线图。 序号 任务名称 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1 方案设计（A） 17400 2 用户需求调研（B） 6800 3 功能框架设计（C） 26600 4 输入功能代码编制（D） 33000 5 查询功能代码编制（E） 80000 6 数据功能代码编制（F） 90000 7 主界面代码编制（G） 57000 8 安全登陆界面代码编制（H） 12000 9 界面美化代码编制（I） 8000 10 BETA测试（J） 19200 该项目成本累计曲线图 练习 3 上述规划完成后，David的经费预算没有得到公司的批准。他与项目成员研究讨论后，又制作了一份经费计划，每项任务的预算成本在下表中罗列出来，该计划得到了公司的认可。 在项目实施过程中，10月15日公司对项目执行情况进行检查，发现一些任务已经完成，一些任务正在实施，另外一些任务还没有开工，各项任务的实际成本在下表中已经给出，项目进度情况由下图给出，图中百分比表示任务完成情况。 根据条件，在表中填入BCWP，EAC，BCWS。 请评价项目进展到此状态，经费超支了，还是节省了？进度拖延了还是提前了？ 序号 任务名称 成本预算（元） 实际成本（元） A 方案设计 20000 18000 B 用户需求调研 10000 11000 C 功能框架设计 25000 21000 D 输入功能代码编制 30000 15000 E 查询功能代码编制 85000 0 F 数据功能代码编制 80000 40000 G 主界面代码编制 50000 30000 H 安全登陆界面代码编制 10000 12000 I 界面美化