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. 万科货币资金科目分析 货币资金定义：商业企业在经营过程中，大量的经济活动都是通过货币资金的收支来进行的。例如：商品的购进、销售，工资的发放，税金的交纳，股利、利息的支付以及进行投资活动等事项，都需要通过货币资金进行收付结算。同时，一个企业货币资金拥有量的多少，标志着它偿债能力和支付能力的大小，是投资者分析、判断财务状况的重要指标，在企业资金循环周转过程中起着连接和纽带的作用。因此，商业企业需要经常保持一定数量的货币资金，既要防止不合理地占压资金，又要保证业务经营的正常需要，并按照货币资金管理的有关规定，对各种收付款项进行结算。 科目 年份 2007.12.31 2008.12.31 2009.12.31 现金 4,666,037.11 1,965,253.64 1,465,332.81 银行存款 17,031,924,716.52 19,968,096,138.96 22,995,999,166.67 其他货币资金 9,913,830.68 8,224,537.32 4,459,331.32 合计 17,046,504,584.31 19,978,285,929.92 23,001,923,830.80 货币资金占流动资产比(%) 17.65 17.61 17.86 注：2008年 其他货币资金为物